RELAZIONE SEMESTRALE CONSOLIDATA
al 30 Giugno 2023
THE LIFESTYLE GROUP S.p.A.
1
Stato patrimoniale
30/06/2023 31/12/2022
- Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti
- Immobilizzazioni
I - Immobilizzazioni immateriali: |
|||
4) concessioni, licenze, marchi e diritti simili; |
- |
- |
|
Totale immobilizzazioni immateriali |
- |
- |
|
II - Immobilizzazioni materiali: |
|||
4) altri beni; |
182 |
182 |
|
Totale immobilizzazioni materiali |
182 |
182 |
|
III - Immobilizzazioni finanziarie |
|||
1) |
partecipazioni: |
- |
- |
2) |
crediti: |
- |
- |
3) |
altri titoli; |
- |
- |
4) |
strumenti finanziari derivati attivi. |
- |
- |
Totale immobilizzazioni finanziarie |
- |
- |
|
Totale Immobilizzazioni (B) |
182 |
182 |
- Attivo circolante: II - Crediti
1) |
Crediti verso clienti; |
||
a) Crediti verso clienti esigibili entro l'esercizio successivo |
847 |
12.389 |
|
Totale crediti verso clienti |
847 |
12.389 |
|
2) |
Crediti verso imprese controllate; |
||
a) Crediti verso imprese controllate entro l'esercizio successivo |
- |
||
Totale crediti verso imprese controllate entro l'esercizio successivo |
- |
- |
|
3) |
verso imprese collegate; |
- |
- |
4) |
verso controllanti; |
- |
- |
5) |
verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti; |
- |
- |
5-bis) crediti tributari; |
|||
a) Crediti Tributari entro l'esercizio successivo |
126.639 |
151.021 |
|
Totale crediti tributari entro l'esercizio successivo |
126.639 |
151.021 |
|
5-ter) imposte anticipate; |
- |
- |
|
5-quater) verso altri. |
|||
a) Crediti verso altri entro l'esercizio successivo |
502.332 |
522.796 |
|
Totale crediti verso altri entro l'esercizio successivo |
502.332 |
522.796 |
|
Totale Crediti |
629.818 |
686.206 |
|
III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni: |
|||
1) |
partecipazioni in imprese controllate; |
- |
- |
2) |
partecipazioni in imprese collegate; |
- |
- |
3) |
partecipazioni in imprese controllanti; |
- |
- |
3-bis) partecipazioni in imprese sottoposte al controllo delle controllanti; |
- |
- |
|
4) |
altre partecipazioni; |
- |
- |
5) |
strumenti finanziari derivati attivi; |
- |
- |
6) |
altri titoli. |
- |
- |
IV - Disponibilità liquide: |
|||
1) depositi bancari e postali; |
759.550 |
145.174 |
|
2) |
assegni; |
- |
- |
3) danaro e valori in cassa. |
4 |
4 |
|
Totale disponibilità liquide |
759.554 |
145.179 |
|
Totale attivo circolante (C) |
1.389.372 |
831.384 |
|
D) Ratei e risconti attivi |
- |
- |
|
TOTALE STATO PATRIMONIALE ATTIVO |
1.389.554 |
831.566 |
2
30/06/2023 31/12/2022
-
Patrimonio netto I - Capitale
IV - Riserva legale
III - Riserva da sovrapprezzo azioni VI - Altre riserve ldistintamente indicate
Riserva da consolidamento Riserva da traduzione Varie altre riserve
VIII - Utile (perdite) portato a nuovo. IX - Utile (perdita) dell'esercizio.
Totale Patrimonio netto di gruppo (A) Patrimonio di Terzi
Capitale di terzi Utile di terzi
Totale Patrimonio netto - Fondi per rischi e oneri:
- Altri fondi rischi e oneri
Totale Fondi per rischi e oneri (B)
-
- Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato.
- Debiti
- obbligazioni convertibili;
- debiti verso soci per finanziamenti;
- debiti verso banche;
-
- Debiti verso banche esigibili entro l'esercizio successivo
- Debiti verso banche esigibili oltre l'esercizio successivo Totale debiti verso banche
- debiti verso altri finanziatori;
- acconti;
- debiti verso fornitori;
-
- Debiti verso fornitori esigibili entro l'esercizio successivo Totale debiti verso fornitori
- debiti rappresentati da titoli di credito;
- debiti verso imprese controllate;
-
- Debiti verso imprese controllate esigibili entro l'esercizio successivo Totale debiti verso imprese controllate
- debiti verso imprese collegate;
- debiti verso controllanti;
11-bis) debiti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti;
- debiti tributari;
-
- Debiti tributari esigibili entro l'esercizio successivo Totale debiti tributari
- debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale;
-
- Debiti verso istituti di previdenza esigibili entro l'esercizio successivo Totale debiti verso istituti di previdenza
- altri debiti
-
- Altri debiti esigibili entro l'esercizio successivo
Totale altri debiti
Totale Debiti (D)
E) Ratei e risconti passivi
TOTALE STATO PATRIMONIALE PASSIVO
2.034.813 |
1.754.813 |
29.525 |
29.525 |
953.814 |
953.814 |
63.196 |
27.424 |
63 |
1.049 |
(105.888) |
|
(3.388.125) |
(2.104.670) |
(435.261) |
(1.162.025) |
(741.977) |
(605.959) |
(2.401) |
(33.565) |
(10.241) |
40.016 |
(754.618) |
(599.508) |
125.287 |
125.287 |
125.287 |
125.287 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
197 |
2.237 |
- |
- |
197 |
2.237 |
1.570.000 |
401.457 |
- |
- |
272.546 |
302.687 |
272.546 |
302.687 |
- |
- |
- |
|
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
46.322 |
83.676 |
46.322 |
83.676 |
6.285 |
13.213 |
6.285 |
13.213 |
123.535 |
502.361 |
123.535 |
502.361 |
2.018.885 |
1.305.630 |
-
157
1.389.554 831.566
3
Conto economico
30/06/2023 30/06/2022
A) Valore della produzione |
|||
1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni |
- |
132.542 |
|
5) Altri ricavi e proventi |
|||
a) altri ricavi e proventi |
7.145 |
121.146 |
|
Totale Altri ricavi e proventi |
7.145 |
121.146 |
|
Totale valore della produzione (A) |
7.145 |
253.688 |
|
B) Costi della produzione |
|||
6) Costi per materie prime, materie di consumo e merci |
775 |
2.536 |
|
7) Costi per servizi |
354.774 |
579.594 |
|
8) Costi per godimento beni terzi |
6.523 |
30.038 |
|
9) Costi per il personale |
|||
a) salari e stipendi |
16.049 |
58.714 |
|
b) oneri sociali |
1.439 |
8.256 |
|
c) trattamento di fine rapporto |
- |
1.070 |
|
d) altri costi |
462 |
(22) |
|
Totale costi per il personale |
17.950 |
68.018 |
|
10) Ammortamenti e svalutazioni |
|||
a) |
ammortamento immobilizz. immateriali |
- |
21.665 |
b) |
ammortamento immobilizzazioni materiali |
- |
72 |
c) |
altre svalutazioni delle immobilizzazioni |
- |
- |
d) |
svalut. crediti dell'attivo circol. e disp. liquide |
- |
- |
Totale Ammortamento e svalutazioni |
- |
21.737 |
|
12) Accantonamento per rischi |
- |
||
14) Oneri diversi di gestione |
10.050 |
51.801 |
|
Totale costi della produzione (B) |
390.071 |
753.724 |
|
Differenza tra Valore e Costi della produzione (A - B) |
(382.926) |
(500.036) |
|
C) Proventi e oneri finanziari |
|||
16) Altri proventi finanziari |
|||
a) Altri proventi diversi dai precedenti |
1.687 |
||
Totale altri proventi diversi dai precedenti |
- |
1.687 |
|
17) interessi ed altri oneri finanziari |
|||
a) Altri proventi diversi dai precedenti |
(52.335) |
(2.756) |
|
Totale altri proventi diversi dai precedenti |
(52.335) |
(2.756) |
|
17-bis) Utili e perdite su cambi |
|||
a) Utili da cambi |
- |
- |
|
b) Perdite da cambi |
- |
- |
|
Totale altri proventi diversi dai precedenti |
- |
- |
|
Totale proventi ed oneri finanziari (C) |
(52.335) |
(1.069) |
|
D) rettifiche di valore di attività finanziarie |
|||
19) Svalutazioni |
|||
a) di partecipazioni |
- |
- |
|
Totale rettifiche di valore di attività finanziarie |
- |
- |
|
Totale rettifiche di valore di attività finanziarie (D) |
- |
- |
|
Risultato prima delle imposte |
(435.261) |
(501.105) |
|
20) Imposte sul reddito dell'eserciio, correnti differite e anticipate |
|||
a) imposte correnti |
- |
1.192 |
|
Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate |
- |
1.192 |
|
Risultato d'esercizio |
(435.261) |
(502.297) |
4
Rendiconto finanziario
Flusso della gestione reddituale determinato con il metodo indiretto |
30/06/2023 |
31/12/2022 |
||
A. Flussi finanziari derivanti dalla gestione reddituale (metodo indiretto) |
||||
Utile (perdita) dell'esercizio |
- |
435.261 |
- 1.222.009 |
|
Imposte sul reddito |
- |
- |
||
Interessi passivi/(interessi attivi) |
- |
52.335 |
6.007 |
|
(Dividendi) |
- |
- |
||
(Plusvalenze)/minusvalenze derivanti dalla cessione di attività |
- |
- |
||
1. Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi |
||||
e plus/minusvalenze da cessione |
- |
487.596 - 1.216.002 |
||
Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto |
||||
Accantonamenti ai fondi |
- |
105.454 |
||
Ammortamenti delle immobilizzazioni |
- |
43.401 |
||
Svalutazioni per perdite durevoli di valore |
- |
- |
||
Altre rettifiche per elementi non monetari |
1.425 |
|||
2. Flusso finanziario prima delle variazioni del ccn |
- |
150.280 |
||
- |
487.596 - 1.065.722 |
|||
Variazioni del capitale circolante netto |
||||
Decremento/(incremento) delle rimanenze |
- |
- |
||
Decremento/(incremento) dei crediti vs clienti |
- |
11.546 |
- |
10.046 |
Incremento/(decremento) dei debiti verso fornitori |
- |
30.140 |
- |
202.890 |
Decremento/(incremento) ratei e risconti attivi |
- |
3.119 |
||
Incremento/(decremento) ratei e risconti passivi |
- |
157 |
- |
|
Altre variazioni del capitale circolante netto |
43.515 |
- |
930.919 |
|
3. Flusso finanziario dopo le variazioni del ccn |
1.672 - 1.140.736 |
|||
- |
485.924 - 2.206.458 |
|||
Altre rettifiche |
||||
Interessi incassati/(pagati) |
52.335 |
- |
6.007 |
|
(Imposte sul reddito pagate) |
- |
- |
||
Dividendi incassati |
- |
2.973 |
||
Utilizzo dei fondi |
- |
- |
||
4. Flusso finanziario dopo le altre rettifiche |
52.335 |
- |
8.980 |
|
Flusso finanziario della gestione reddituale (A) |
- |
433.589 |
- 2.215.438 |
|
B. Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento |
||||
Immobilizzazioni materiali |
- |
497 |
||
(Investimenti) |
- |
- |
||
Prezzo di realizzo disinvestimenti |
- |
497 |
||
Immobilizzazioni immateriali |
- |
- |
||
(Investimenti) |
- |
- |
||
Prezzo di realizzo disinvestimenti |
- |
- |
||
Immobilizzazioni finanziarie |
- |
- |
||
(Investimenti) |
- |
- |
||
Prezzo di realizzo disinvestimenti |
- |
- |
||
Attività Finanziarie non immobilizzate |
- |
- |
||
(Investimenti) |
- |
- |
||
Prezzo di realizzo disinvestimenti |
- |
- |
||
Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) |
- |
497 |
||
C. Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento |
||||
Mezzi di terzi |
||||
Incremento (decremento) debiti a breve verso banche |
- |
2.040 |
- |
139.911 |
Accensione finanziamenti |
1.170.000 |
900.000 |
||
Rimborso finanziamenti |
- |
400.000 |
||
Aumento di capitale a pagamento |
280.000 |
- |
||
Mezzi propri |
||||
Aumento di capitale a pagamento |
- |
- |
||
Cessione (acquisto) di azioni proprie |
- |
1.600.000 |
||
Dividendi (e acconti su dividendi) pagati |
- |
- |
||
Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) |
1.047.960 |
2.360.089 |
||
Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (a ± b ± c) |
614.371 |
145.148 |
||
Disponibilità liquide al 1 gennaio |
145.179 |
31 |
||
Disponibilità liquide al 30 giugno |
759.550 |
145.179 |
5
Allegati
Disclaimer
The Lifestyle Group S.p.A. ha pubblicato questo contenuto il 06 ottobre 2023 ed è responsabile delle informazioni in esso contenute. Distribuito da Public, senza apportare modifiche o alterazioni, il 06 ottobre 2023 15:18:17 UTC.