02/05/2022 - Neovacs SA: Rapport financier annuel 2021

NEOVACS

S.A. A CONSEIL D'ADMINISTRATION

Au capital de 4 041 472 Euros

RCS PARIS 391 014 537

3/5 Impasse Reille

75014 PARIS

Rapport Financier Annuel AU 31 DECEMBRE 2021

NEOVACS

S.A. A CONSEIL D'ADMINISTRATION

Au capital de 4 041 472 Euros

RCS PARIS 391 014 537

3/5 Impasse Reille

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COMPTES ANNUELS AU 31 DECEMBRE 2021

Table des matières

1.

EVENEMENTS MARQUANTS : ................................................................................................................ 10

• 1.1. ETAT D'AVANCEMENT DES ACTIVITES HISTORIQUES DE RECHERCHE DANS LE LUPUS ET LES

  ALLERGIES .............................................................................................................................................. 10

• 1.2. ETAT D'AVANCEMENT DES PRISES DE PARTICIPATION DANS DES BIOTECHS / MEDTECHS ..... 10

• 1.2.1. BDK9 / 360 SECURITY PARTNERS ........................................................................................................ 10

• 1.2.2. SIGNIA THERAPEUTICS .......................................................................................................................... 11

• 1.3. SCI HBR PASTEUR REAL ESTATE ........................................................................................................ 11

• 1.4. RENFORCEMENT DES FONDS PROPRES ............................................................................................ 11

• 1.5. RACHAT DES BSA ................................................................................................................................... 12

• 1.6. LANCEMENT D'UN REGROUPEMENT D'ACTIONS .............................................................................. 12

• 1.7. ARRET DE L'ACTIVITE DE LA FILIALE NEOVACS INC ........................................................................ 12

• 1.8. CRISE SANITAIRE LIEE AU COVID-19 ................................................................................................... 12

• 1.9. ESTIMATION DU CREDIT D'IMPOT RECHERCHE (CIR) ....................................................................... 13

• 2. PRINCIPES, REGLES ET METHODES COMPTABLES : ........................................................................ 13

• 2.1. IMMOBILISATIONS INCORPORELLES : ................................................................................................ 13

• 2.2. IMMOBILISATIONS CORPORELLES : .................................................................................................... 13

• 2.3. IMMOBILISATIONS FINANCIERES : ....................................................................................................... 14

• 2.3.1. TITRES DE PARTICIPATIONS ................................................................................................................. 14

• 2.3.2. AUTRES TITRES IMMOBILISES .............................................................................................................. 14

• 2.3.3. AUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES .......................................................................................... 14

• 2.4. CREANCES : ............................................................................................................................................ 14

• 2.5. VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT : ........................................................................................... 14

• 2.6. INSTRUMENTS DE TRESORERIE : ......................................................................................................... 15

• 2.7. OPERATIONS EN DEVISES ETRANGERES : ......................................................................................... 15

• 2.8. EMISSION D'ORNANE ............................................................................................................................. 15

• 2.9. PROVISIONS : .......................................................................................................................................... 15

• 2.10. INDEMNITES DE DEPART A LA RETRAITE : ......................................................................................... 16

• 2.11. AVANCES REMBOURSABLES ACCORDEES PAR DES ORGANISMES PUBLICS : .......................... 16

• 2.12. EMPRUNTS ET DETTES FINANCIERES ................................................................................................. 16

• 2.13. RESULTAT COURANT - RESULTAT EXCEPTIONNEL : ........................................................................ 17

• 2.14. SUBVENTIONS REÇUES : ....................................................................................................................... 17

• 2.15. CHARGES DE SOUS-TRAITANCE : ........................................................................................................ 17

• 2.16. TRESORERIE ET EQUIVALENTS DE TRESORERIE : ........................................................................... 17

• 2.17. FRAIS D'AUGMENTATION DE CAPITAL : .............................................................................................. 17

• 3. IMMOBILISATIONS INCORPORELLES, CORPORELLES ET FINANCIERES : .................................... 18

• 3.1. EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2021 - VALEURS BRUTES ......................................................... 18

• 3.2. EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2021 - AMORTISSEMENTS ........................................................ 19

• 3.3. PARTICIPATIONS ET CREANCES RATTACHEES : .............................................................................. 19

• 3.4. ACTIONS PROPRES ET CONTRAT DE LIQUIDITE : ............................................................................. 19

• 4. AVANCES ET ACOMPTES VERSES SUR COMMANDES : ................................................................... 20

• 5. CREANCES : ............................................................................................................................................ 20

• 6. VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT : ........................................................................................... 20

• 7. INSTRUMENTS DE TRESORERIE : ......................................................................................................... 21

• 8. DISPONIBILITES : .................................................................................................................................... 21

• 9. COMPTES DE REGULARISATION - ACTIF : .......................................................................................... 21

• 9.1. DETAIL DES PRODUITS A RECEVOIR ................................................................................................... 21

• 9.2. CHARGES CONSTATEES D'AVANCE .................................................................................................... 21

• 9.3. ECARTS DE CONVERSION - ACTIF ....................................................................................................... 21

• 10. CAPITAUX PROPRES : ............................................................................................................................ 22

• 10.1. VARIATIONS DES CP AU COURS DE L'EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2021 .......................... 22

• 10.2. COMPOSITION DU CAPITAL SOCIAL : .................................................................................................. 22

10.2.1.SYNTHESE A LA CLOTURE : .................................................................................................................. 22

10.2.2.ANALYSE PAR CATEGORIE D'ACTIONS : ............................................................................................ 22

10.3. REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL ET DES DROITS DE VOTE ........................................................ 22

10.4. INSTRUMENTS FINANCIERS DILUTIFS ................................................................................................. 23

10.4.1.BONS DE SOUSCRIPTION D'ACTIONS (BSA) ....................................................................................... 23

10.4.2.OPTIONS DE SOUSCRIPTION D'ACTIONS (OSA) ................................................................................. 27

10.4.3.ATTRIBUTION D'ACTIONS GRATUITES (AAG) ..................................................................................... 29

11. EMISSION D'ORNANE ............................................................................................................................. 30

12. AVANCES CONDITIONNEES : ................................................................................................................ 31

13. PROVISIONS : .......................................................................................................................................... 31

14. ECHEANCES DES DETTES A LA CLOTURE : ....................................................................................... 31

15. EMPRUNTS ET DETTES FINANCIERES ................................................................................................. 32

15.1. OBLIGATIONS CONVERTIBLES OU ECHANGEABLES EN ACTIONS NOUVELLES ET/OU

EXISTANTES ............................................................................................................................................ 32

15.1.1.CONTRAT « EHGO » 40 M€ ..................................................................................................................... 32

15.1.2.CONTRAT « EHGO » 50 M€ ..................................................................................................................... 34

15.2. AUTRES DETTES FINANCIERES ............................................................................................................ 35

• 15.3. AVANCES REMBOURSABLES BPI FRANCE : ...................................................................................... 35

• 16. COMPTES DE REGULARISATION - PASSIF : ....................................................................................... 35

• 16.1. DETAIL DES CHARGES A PAYER : ........................................................................................................ 35

• 16.2. ECARTS DE CONVERSION - PASSIF : .................................................................................................. 36

• 17. PASSIFS EVENTUELS LIES AUXCONTRATS COMMERCIAUX: ........................................................ 36

• 18. DEPENSES DE RECHERCHE : ................................................................................................................ 36

• 19. SUBVENTIONS D'EXPLOITATION : ........................................................................................................ 36

• 20. RESULTAT FINANCIER : ......................................................................................................................... 36

• 20.1. PRODUITS FINANCIERS : ....................................................................................................................... 36

• 20.2. CHARGES FINANCIERES : ..................................................................................................................... 37

• 21. RESULTAT EXCEPTIONNEL : ................................................................................................................. 38

• 21.1. PRODUITS EXCEPTIONNELS : ............................................................................................................... 38

• 21.2. CHARGES EXCEPTIONNELLES : ........................................................................................................... 38

• 22. IMPOT SUR LES BENEFICES : ............................................................................................................... 38

• 23. PARTIES LIEES : ...................................................................................................................................... 39

• 23.1. TRANSACTIONS REALISEES AVEC DES PARTIES LIEES : ................................................................ 39

23.1.1.STATUTS DE LA SOCIETE CIVILE IMMOBILIERE HBR PASTEUR REAL ESTATE ............................ 39

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