01/10/2024 - Neosperience S.p.A.: BILANCIO CONSOLIDATO GRUPPO NEOSPERIENCE AL 30 GIUGNO 2024

INDICE

Indice

1. Relazione sulla Gestione

1. Schemi di Bilancio

1. Movimentazioni del Patrimonio Netto

1. Relazione Finanziaria Consolidata

2

RELAZIONE SULLA GESTIONE

Relazione sulla Gestione

Signori Azionisti,

il Bilancio Consolidato intermedio chiuso al 30 giugno 2024 presenta un utile consolidato ante imposte di Euro 533.739; l'utile netto è pari Euro 98.590,dopo aver accantonato imposte sul bilancio semestrale pari a Euro 435.149 e ammortamenti per Euro 2.897.465. L'utile netto di spettanza del Gruppo è pari a Euro 134.548.

Il Valore della produzione ammonta a Euro 17.789.299, con un fatturato pari a Euro 13.035.528.

L'EBITDA conseguito in semestrale è pari a Euro 3.834.089, mentre l'EBIT si assesta a Euro 936.624.

Il Patrimonio netto complessivo ammonta ad Euro 31.575.217, di cui Euro 29.759.928 di pertinenza del Gruppo; l'indebitamento finanziario netto del Gruppo è pari a Euro 18.106.769.

La struttura del capitale investito mostra una parte significativa composta da attivo immobilizzato pari a Euro 45.819.610 (Euro 43.275.830 al 31 dicembre 2023) per effetto degli investimenti capitalizzati tra le immobilizzazioni immateriali e gli ammortamenti effettuati. L'attivo corrente risulta pari invece ad euro 20.930.917 (Euro 17.297.720 al 31 dicembre 2023), composto da liquidità immediate (cassa e banche) per un ammontare pari ad euro 6.639.122 (Euro 2.409.435 al 31 dicembre 2023). A ciò si devono aggiungere la liquidità differita pari ad Euro 14.329.594 (Euro 15.402.366 al 31 dicembre 2023), prevalentemente composta da crediti commerciali nei confronti della clientela per un totale di euro 11.121.348 (Euro 11.853.527 al 31 dicembre 2023) e crediti tributari per euro 665.600 (Euro 620.853 al 31 dicembre 2023); la maggior parte di tale somma è considerata esigibile nell'arco di un esercizio.

Dal lato delle fonti di finanziamento si può evidenziare che il bilancio presenta un importo delle passività correnti a breve termine pari a euro 14.812.619 (Euro 13.927.098 al 31 dicembre 2023), rappresentate principalmente da esposizione nei confronti dell'Erario e Istituti di Previdenza per euro 1.970.192 (Euro 1.544.294 al 31 dicembre 2023), nei confronti dei fornitori per euro 3.824.210 (Euro 2.885.942 al 31 dicembre 2023), da debiti verso le banche entro 12 mesi per euro

4

RELAZIONE SULLA GESTIONE

5.435.774 (Euro 5.373.256 al 31 dicembre 2023), da debiti verso le banche oltre 12 mesi per euro 16.538.714 (Euro 8.176.744 al 31 dicembre 2023) e sottoscrittori di obbligazioni per Euro 1.312.470 (Euro 1.660.890 al 31 dicembre 2023).

Il capitale circolante netto, dato dalla differenza tra l'attivo corrente e il passivo a breve, risulta pari a euro 5.572.533 (Euro 7.275.913 al 31 dicembre 2023) ed evidenzia la struttura patrimoniale del Gruppo e un equilibrio tra impieghi a breve termine e debiti a breve termine. Infatti, gli impegni a breve termine sono interamente coperti da denaro in cassa e da crediti a breve termine verso i clienti.

Nel corso del primo semestre 2024, Neosperience ha continuato a rafforzare la sua posizione di leader nell'applicazione dell'intelligenza artificiale per migliorare sia la customer experience che l'efficienza operativa delle aziende. La nostra piattaforma proprietaria, Neosperience Cloud, è stata ulteriormente potenziata per integrare le tecnologie AI, inclusi sistemi esperti, machine learning e AI generativa, in un ecosistema coerente che abbraccia i domini dell'e-commerce, CRM, gestione operativa e ottimizzazione dei processi aziendali.

Un focus particolare è stato posto sullo sviluppo di soluzioni basate sul concetto di "AI empatica", che mirano a bilanciare l'efficienza tecnologica con il valore umano. Questo approccio si è concretizzato in applicazioni innovative come il "gemello digitale", che permette di personalizzare le esperienze dei clienti e ottimizzare i processi aziendali preservando al contempo il know-how unico di ogni azienda.

Le nostre soluzioni di applied-AI hanno trovato applicazione in diversi settori chiave, dimostrando un ROI misurabile sia in termini di efficienza operativa che di aumento della customer satisfaction. In particolare, abbiamo implementato con successo progetti che hanno permesso ai nostri clienti di:

1. Ottimizzare i processi interni attraverso l'analisi predittiva e l'automazione intelligente
2. Creare esperienze cliente personalizzate e immersive lungo l'intero customer journey
3. Integrare sistemi di BI avanzati per supportare decisioni data-driven
4. Implementare soluzioni di e-commerce, CRM e Voice Of Customer potenziate dall'AI per migliorare l'engagement e la fidelizzazione dei clienti

L'investimento in R&D ci ha permesso di rendere queste tecnologie AI più accessibili ed etiche, democratizzando l'accesso a soluzioni avanzate anche per le PMI. Inoltre, abbiamo lavorato per rendere le nostre soluzioni scalabili e adattabili, permettendo alle aziende di far evolvere le loro offerte e i loro processi in risposta ai rapidi cambiamenti del mercato.

5

RELAZIONE SULLA GESTIONE

Questi sviluppi hanno contribuito a consolidare il nostro posizionamento come partner strategico per la trasformazione digitale, capace di guidare le aziende verso un futuro più competitivo e sostenibile, creando valore sia internamente, sia per i loro clienti finali.

In particolare, nel corso del primo semestre del 2024, Neosperience ha intrapreso un percorso strategico di potenziamento e focalizzazione della propria offerta. Abbiamo concentrato i nostri sforzi sui domini fondamentali per il futuro del business digitale: E-Commerce, CRM, Innovazione di processo, Healthcare e sviluppo applicativo Agile. In ciascuna di queste aree, abbiamo consegnato ai clienti capability di intelligenza artificiale proprietarie, che rappresentano il culmine della nostra expertise tecnologica e della nostra profonda comprensione delle esigenze del mercato. Questo lavoro non solo ha rafforzato il nostro portafoglio di soluzioni, ma ci ha posizionato all'avanguardia nella rivoluzione dell'AI, permettendoci di offrire ai nostri clienti strumenti all'avanguardia per navigare le complessità di un panorama digitale in rapidissima evoluzione.

L'integrazione di queste capacità e soluzioni nei domini cruciali del digital marketing, del commercio elettronico, della gestione delle relazioni con i clienti e dell'ottimizzazione dei processi aziendali, ha generato per le aziende clienti risultati ancor più tangibili e vantaggi ancor più significativi, rafforzato le basi per una crescita sostenibile e profittevole del nostro business.

• È stato avviato il progetto, precedentemente approvato dal M.I.S.E a fine 2023, in ambito Healthcare, che con un investimento complessivo di circa 6,1 milioni di euro, mira a sviluppare una piattaforma tecnologica avanzata per il settore sanitario, sfruttando l'Intelligenza Artificiale per ottimizzare i percorsi di diagnosi, cura e i processi operativi nel mondo della salute. Il progetto beneficia di significative agevolazioni, tra cui contributi a fondo perduto e finanziamenti agevolati, a testimonianza del loro valore strategico e innovativo. Questo progetto si aggiunge a una serie di progetti precedentemente approvati, come Neosperience Cloud, Tourism Cloud e Enterprise Cloud, consolidando la nostra posizione di leader nell'innovazione tecnologica. L'avanzamento di questi progetti, già in corso da diversi mesi, sta procedendo secondo i piani, con rendicontazioni semestrali che ci permettono di accedere progressivamente ai fondi stanziati. Questa intensa attività di R&D non solo rafforza il nostro portafoglio prodotti, ma ci posiziona anche all'avanguardia nell'applicazione dell'AI in settori chiave, confermando il riconoscimento di Neosperience da parte di Gartner come una delle sei società produttrici di software più innovative al mondo.

6

RELAZIONE SULLA GESTIONE

Neosperience Health ha poi compiuto significativi passi avanti nel suo percorso di innovazione. In particolare, durante l'evento Exposanità in aprile ha presentato la collaborazione strategica avviata con CGM Telemedicine, con lo sviluppo di tre casi d'uso innovativi, focalizzati sul monitoraggio dei pazienti affetti da scompenso cardiaco e sull'assistenza virtuale per i professionisti sanitari nell'esecuzione di esami diagnostici. Le soluzioni presentate integrano dispositivi connessi per il telemonitoraggio, piattaforme di analisi dati e assistenti virtuali basati su intelligenza artificiale empatica, offrendo un approccio all'avanguardia per migliorare la comunicazione tra medici e pazienti e ottimizzare l'efficienza operativa nelle strutture sanitarie. Si tratta di un importante passo avanti nella strategia del Gruppo di applicare tecnologie avanzate, come l'intelligenza artificiale e l'Internet of Things, per migliorare il percorso del paziente all'interno delle strutture sanitarie. L'obiettivo è non solo di monitorare più efficacemente lo stato di salute dei pazienti, ma anche di ridurre le attività a basso valore aggiunto per gli operatori sanitari, contribuendo così a migliorare la qualità dell'assistenza e l'efficienza complessiva del sistema sanitario.

•Nell'ambito dell'ottimizzazione dei processi aziendali, è stata lanciata la soluzione innovativa denominata Neosperience Pulse, che sfrutta le potenzialità del Digital Twin integrato con l'Intelligenza Artificiale generativa per efficientare la produzione applicando l'AI a un'ampia gamma di settori industriali. Questa piattaforma avanzata di Process Mining consente alle aziende di creare un "gemello digitale" del proprio processo produttivo, integrando dati da diversi sistemi informativi per avere una visione olistica e in tempo reale. Grazie a sofisticati algoritmi di machine learning e AI generativa, Neosperience Pulse è in grado di analizzare i dati storici, identificare inefficienze nascoste, prevedere le prestazioni e anticipare anomalie, permettendo interventi proattivi e l'esplorazione di scenari ipotetici. La soluzione si integra facilmente con i principali sistemi aziendali come ERP, PLM e MES, offrendo funzionalità avanzate di monitoraggio predittivo e simulazione delle performance. Le prime implementazioni presso aziende manifatturiere italiane hanno già prodotto significativi risparmi di costi, miglioramenti nei tempi di produzione e nella capacità di simulare scenari alternativi. La creazione di Neosperience Pulse ha rappresentato un importante passo avanti nell'offerta del Gruppo, posizionandoci all'avanguardia nell'applicazione dell'AI e del digital twin per l'ottimizzazione dei processi industriali, in linea con i paradigmi dell'Industria

4.0 e 5.0. Questa innovazione, frutto delle nostre attività di R&S premiate anche a livello accademico, conferma la capacità di Neosperience di tradurre la ricerca in soluzioni concrete ad alto valore aggiunto per i clienti, rafforzando il nostro posizionamento competitivo nel mercato dell'AI applicata al business.

7

MERCATI

• Il Gruppo ha compiuto un importante passo avanti nella sua strategia di espansione nel mercato cinese con la nostra controllata Value China che ha ottenuto un significativo riconoscimento, diventando il primo partner europeo certificato di Xiaohongshu (conosciuta in Europa come Little Red Book), una delle principali piattaforme di social commerce in Cina con oltre 300 milioni di utenti. Questo traguardo, sancito dal conferimento della Commercial Authorization Certificate da parte di Xiaohongshu, non era mai stato assegnato prima ad un'azienda europea e rafforza notevolmente il nostro posizionamento come ponte digitale tra i brand occidentali e il mercato asiatico, in particolare nei settori in cui operiamo con i brand di riferimento nella moda, nel lusso, nella cosmetica, nel food&wine, nel design e nel lifestyle, permettendoci un livello superiore di personalizzazione dell'offerta e una gamma di servizi più ampia e profittevole.

8

APPROFONDIMENTO SUL GRUPPO

1. Situazione del gruppo e andamento della gestione, nel suo complesso e nei vari settori, (con particolare riguardo ai costi, ai ricavi e agli investimenti, al personale e all'ambiente) (art 2428 c.1)

Mercati in cui l'impresa opera

Si ritiene opportuno contestualizzare i punti previsti dall'art. 2428 del codice civile, a partire dalla situazione macroeconomica del mercato in cui il gruppo opera.

Neosperience opera nel mercato delle soluzioni per la trasformazione digitale, focalizzandosi su tre aree principali: Customer Engagement & Growth, Process Optimization & Automation, e Digital Transformation Consulting.

L'azienda serve una vasta gamma di settori industriali, con particolare attenzione ai segmenti Fashion, Luxury & Beauty; Consumer Goods, Retail & Distribution, Energy & Communications; e Financial Services, Travel & Transportation, Automotive, Healthcare & Life Sciences, Industry & Services.

L'offerta si rivolge principalmente a figure chiave all'interno delle organizzazioni, tra cui Chief Digital Officer, Chief Marketing Officer, Chief Sales Officer, Chief Financial Officer, Chief Information Officer, Chief Technical Officer, Chief Operation Officer, Chief R&D Officer, e Chief Executive Officer (in particolare per le PMI).

Attraverso la suite applicativa Neosperience Cloud, forniamo soluzioni AI-enabled che coprono l'intero spettro delle esigenze di trasformazione digitale, dalla gestione dell'esperienza cliente all'ottimizzazione dei processi interni.

Inoltre, abbiamo sviluppato offerte verticali specifiche come Neosperience Health Cloud per il settore sanitario, LegalTech Cloud (Elibra) per il settore legale, e soluzioni specializzate per l'e-commerce, il turismo e la sicurezza. Questo approccio diversificato e specializzato, costruito specificando per i diversi domini industriali una matrice trasversale di servizi di Applied-AI, ci permette di operare in un mercato in rapida evoluzione, dove la domanda di soluzioni digitali avanzate e personalizzate è in costante crescita.

Caratteristiche del Gruppo in generale

Nel primo semestre del 2024, Neosperience ha consolidato ulteriormente la sua posizione di leader nel mercato delle soluzioni per la trasformazione digitale delle imprese. L'azienda ha perseguito una strategia di espansione su due fronti: l'ampliamento della base clienti e l'aumento della copertura geografica.

9

APPROFONDIMENTO SUL GRUPPO

Il cuore dell'offerta Neosperience, la piattaforma proprietaria Neosperience Cloud, è stata arricchita con nuove funzionalità applicative, sia attraverso sviluppi interni che mediante partnership strategiche. Questo continuo miglioramento ha rafforzato il principale punto di forza dell'azienda: la capacità di adattare la piattaforma alle esigenze specifiche di diverse industrie. L'architettura modulare e personalizzabile di Neosperience Cloud permette ai clienti di superare i limiti delle tradizionali piattaforme software, offrendo soluzioni su misura indipendentemente dal settore di appartenenza.

Neosperience ha inoltre affinato il suo approccio end-to-end, offrendo non solo tecnologia ma un servizio completo che spazia dalla raccolta e analisi dei dati alla creazione di prodotti digitali personalizzati. Questo modello integrato ha riscosso particolare apprezzamento tra i clienti, consolidando Neosperience come unico punto di riferimento per l'innovazione della customer experience e l'ottimizzazione dei processi operativi.

L'azienda ha mantenuto un forte focus sull'innovazione, con investimenti mirati in ricerca e sviluppo, in particolare nei settori Healthtech, Legaltech e E-Commerce. Questa strategia ha permesso di offrire ai clienti un vantaggio competitivo in un mercato digitale in rapida evoluzione.

Sfruttando le potenzialità dell'Intelligenza Artificiale, Neosperience ha rafforzato la sua posizione nel mercato della customer experience e process innovation AI-enabled, implementando una serie di iniziative strategiche, tra cui collaborazioni con partner tecnologici e di mercato, acquisizione di nuovi clienti e espansione delle attività sui clienti esistenti.

Le soluzioni Neosperience, basate su un'architettura di "composable software", hanno dimostrato di essere particolarmente efficaci nel supportare l'evoluzione dei processi aziendali. Questo approccio ha permesso ai clienti di rispondere in modo agile alle mutevoli esigenze del mercato, valorizzando le competenze interne e trasformandole in asset aziendali.

Nel contesto attuale, dove anche i grandi player tecnologici faticano a tenere il passo con l'innovazione dell'AI, Neosperience Cloud si è distinta per la sua capacità di integrare rapidamente le ultime innovazioni. I principali punti di forza della piattaforma includono: flessibilità e innovazione costante, integrazione avanzata di AI e Machine Learning, approccio olistico all'esperienza cliente, automazione e ottimizzazione dei processi, scalabilità e sicurezza, oltre a un supporto clienti di alta qualità.

Questi fattori hanno permesso a Neosperience di competere efficacemente nel mercato, offrendo soluzioni di alto valore che combinano innovazione tecnologica e un profondo focus sulle esigenze specifiche dei clienti in diversi settori industriali.

10