Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2024
Indice
|
Composizione degli Organi Sociali |
2 |
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Relazione Finanziaria Semestrale Consolidata al 30 giugno 2024 |
5 |
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Indicatori alternativi di performance al 30 giugno 2024 |
7 |
|
Composizione e struttura organizzativa |
9 |
|
Lo scenario Macroeconomico |
15 |
|
Fatti di rilievo avvenuti nel corso del primo semestre del 2024 |
16 |
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Prospetti riclassificati consolidati del Gruppo al 30 giugno 2024 |
19 |
|
I principali aggregati patrimoniali |
25 |
|
L'adeguatezza patrimoniale |
32 |
|
Risultati economici |
35 |
|
Evoluzione trimestrale |
41 |
|
Contributo dei settori di attività ai risultati di Gruppo |
44 |
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Eventi successivi alla chiusura del periodo |
53 |
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Evoluzione prevedibile della gestione |
53 |
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Bilancio consolidato semestrale abbreviato |
56 |
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Prospetti contabili consolidati |
60 |
|
Note illustrative consolidate |
66 |
|
Attestazioni ed altre Relazioni |
147 |
|
Attestazione del bilancio consolidato semestrale abbreviato |
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ai sensi dell'art. 154 bis del D.Lgs. 58/1998 |
148 |
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Relazione di revisione contabile limitata sulla relazione finanziaria |
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semestrale consolidata |
150 |
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Allegati |
155 |
Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2024
Composizione degli Organi Sociali
Consiglio di Amministrazione(*)
|
Presidente |
Amministratore delegato |
Consiglieri |
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Rosalba Casiraghi |
Corrado Passera |
Filippo Annunziata |
|
Ivana Bonnet Zivcevic (**) |
||
|
Marco Bozzola |
||
|
Massimo Brambilla |
||
|
Stefano Caringi |
||
|
Elena Cialliè |
||
|
Nadia Fontana |
||
|
Paola Elisabetta Galbiati |
||
|
Francesca Lanza |
||
|
Giovanni Majnoni d'Intignano |
||
|
Marcello Valenti |
Segretario del Consiglio di Amministrazione
Giovanni Lombardi
|
Comitato per il Controllo sulla Gestione |
|
|
Presidente |
Componenti |
|
Marco Bozzola |
Stefano Caringi |
|
Nadia Fontana |
(*) Consiglio di amministrazione nominato dall'Assemblea degli azionisti del 28 aprile 2022.
- Consigliera nominata dall'Assemblea ordinaria degli Azionisti del 24 aprile 2024 in sostituzione della dimissionaria Patrizia Canziani che, in data 22 febbraio 2024, ha rassegnato le proprie dimissioni dalle cariche ricoperte in illimity Bank S.p.A. (ed è
rimasta in carica fino al 31 marzo 2024 (compreso)).
2 illimity • Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2024
Comitati Endoconsiliari
|
Comitato Nomine |
Comitato per le remunerazioni |
Comitato rischi (***) |
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Marcello Valenti, Presidente |
Paola Elisabetta Galbiati, Presidente |
Elena Cialliè, Presidente |
|
Rosalba Casiraghi |
Francesca Lanza |
Filippo Annunziata |
|
Giovanni Majnoni d'Intignano |
Marcello Valenti |
Stefano Caringi |
|
Comitato per le Operazioni con le Parti Correlate |
Comitato Sostenibilità (***) |
|
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e Soggetti Collegati |
Rosalba Casiraghi, Presidente |
|
|
Giovanni Majnoni d'Intignano, Presidente |
Ivana Bonnet Zivcevic |
|
|
Nadia Fontana |
Massimo Brambilla |
|
|
Paola Elisabetta Galbiati |
Elena Cialliè |
Dirigente Preposto alla Redazione dei Documenti Contabili Societari
Sergio Fagioli
Società di Revisione
KPMG S.p.A.
(***) Composizione dei comitati deliberata dal consiglio di amministrazione del 9 maggio 2024.
illimity • Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2024 3
Relazione finanziaria semestrale consolidata
al 30 giugno 2024
|
Relazione finanziaria semestrale |
Bilancio consolidato |
Note illustrative |
Attestazioni |
Allegati |
|
consolidata al 30 giugno 2024 |
semestrale abbreviato |
consolidate |
ed altre Relazioni |
Il Gruppo illimity
La presente relazione finanziaria semestrale consolidata illustra l'andamento della gestione ed i relativi dati e risultati del primo semestre del 2024 di illimity Bank S.p.A. ("illimity" o la "Banca") e delle entità incluse nel perimetro di consolidamento (insieme alla Banca, il "Gruppo illimity" o il "Gruppo"). illimity svolge fun- zione di direzione e coordinamento del Gruppo ad essa riferito ed ha sede legale a Milano in via Soperga 91.
Soperga RE S.r.l.
100%
Friuli
LeaseCo
S.r.l.
100%
Doria
LeaseCo
S.r.l.
100%
River
LeaseCo
S.r.l.
100%
Pitti
LeaseCo
S.r.l.
100%
Dagobah
LeaseCo
S.r.l.
100%
Mida RE
S.r.l.
100%
Montes
LeaseCo
S.r.l.
100%
Aporti
S.r.l.
67%
Friuli
SPV
S.r.l.
100%
Doria
SPV
S.r.l.
100%
River
SPV
S.r.l.
100%
Pitti
SPV
S.r.l.
100%
Dagobah
SPV
S.r.l.
100%
Kenobi
SPV
S.r.l.
100%
Montes
SPV
S.r.l.
100%
Mia
SPV
S.r.l.
100%
Sileno
SPV
S.r.l.
Maui
SPE
S.r.l.
Piedmont
SPV
S.r.l.
Spicy
Green SPV
S.r.l.
Metafora
SPV
S.R.L.
GRO
SPV
S.r.l.
Farm
SPV
S.r.l.
Iside
SPE
S.r.l.
CR Please
Real Estate
S.r.l.
Farky
SPV
S.r.l.
95%
Ingenii
Open
Finance
|
River |
SpicyCo 2 |
|
Immobiliare |
|
|
S.r.l. |
|
|
S.r.l. |
|
100%100%
|
illimity |
Arec neprix |
|||||||
|
SGR |
||||||||
|
S.p.A. |
||||||||
|
S.p.A. |
||||||||
|
100% |
100% |
|||||||
|
LAISA |
||||||||
|
STA |
||||||||
|
9,99% |
||||||||
Abilio
S.p.A.
82%
Quimmo
Agency
S.r.l.
100%
Quimmo
Prestige
Agency
S.r.l.
100%
Industrial
Discount
S.r.l.
100%
Hype
S.p.A.
50%
SpicyCo
S.r.l.
49%
100%
98,5%
Space
Direct
Lending
Fund
99,5%
maggioranza dei diritti di voto nell'assembra ordinaria
altre forme di controllo
Società consolidata con il metodo del patrimonio netto
1 La Banca opera anche attraverso una sede secondaria sita in Modena, via F. Lamborghini 88/90.
6 illimity • Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2024
Il Gruppo illimity è attivo nell'erogazione e nella gestione del credito tramite le divisioni Specialised Credit, Corporate Banking, b-ilty ed Investment Banking. In particolare, illimity fornisce credito a PMI ad alto po- tenziale, gestisce i crediti distressed attraverso la propria piattaforma - Arecneprix S.p.A. - e offre servizi di banca diretta digitale attraverso illimitybank.com. Inoltre, fa parte del Gruppo illimity SGR, che istituisce e gestisce Fondi di Investimento Alternativi.
L'attività di illimity Bank si avvale anche dell'operatività delle altre società del Gruppo. In particolare, il pe- rimetro del Gruppo include le LeaseCo, che supportano la banca nella gestione delle operazioni di leasing, le ReoCo, attive nella gestione degli immobili collegati ai portafogli acquisiti, e gli Special Purpose Vehicles ("SPV"), costituiti per porre in essere operazioni di cartolarizzazione.
Indicatori alternativi di performance al 30 giugno 2024
Di seguito si presentano i principali indicatori consolidati di Gruppo.
Le grandezze presentate, ancorché non previste dagli IAS/IFRS, sono fornite in conformità con le indica- zioni contenute nella Comunicazione Consob n. 0092543 del 3 dicembre 2015 e nelle Raccomandazione dell'ESMA sugli indicatori alternativi di performance (Orientamenti ESMA/2015/1415).
(importi in migliaia di Euro)
|
INDICATORI ECONOMICI |
30/06/2024 |
30/06/2023 |
Var. |
Var. % |
|
Margine di intermediazione gestionale |
157.801 |
204.211 |
(46.410) |
(23%) |
|
Oneri operativi |
(103.589) |
(105.718) |
2.129 |
(2%) |
|
Risultato di Gestione |
54.212 |
98.493 |
(44.281) |
(45%) |
|
Rettifiche/Riprese di valore nette complessive |
(18.481) |
(10.393) |
(8.088) |
78% |
|
Utile (perdita) dell'operatività al lordo delle imposte |
29.010 |
79.707 |
(50.697) |
(64%) |
|
Utile (perdita) del periodo di pertinenza della capogruppo |
22.952 |
52.169 |
(29.217) |
(56%) |
|
(importi in migliaia di Euro) |
||||
|
INDICATORI PATRIMONIALI |
30/06/2024 |
31/12/2023 |
Var. |
Var. % |
|
Crediti ed investimenti deteriorati netti - organici2 |
176.453 |
157.441 |
19.012 |
12% |
|
di cui: Sofferenze |
25.206 |
31.719 |
(6.513) |
(21%) |
|
di cui: Inadempienze probabili |
140.890 |
107.227 |
33.663 |
31% |
|
di cui: Scaduti |
10.357 |
18.495 |
(8.138) |
(44%) |
|
Crediti ed investimenti deteriorati netti - inorganici (POCI)3 |
541.518 |
828.259 |
(286.741) |
(35%) |
|
di cui: Sofferenze |
98.102 |
318.840 |
(220.738) |
(69%) |
|
di cui: Inadempienze probabili |
435.006 |
491.844 |
(56.838) |
(12%) |
|
di cui: Scaduti |
8.410 |
17.575 |
(9.165) |
(52%) |
|
Crediti bonis - inorganici (Public Procurement Claims) |
411 |
258 |
153 |
59% |
|
Titoli HTC in bonis netti - Titoli di Stato |
933.676 |
585.009 |
348.667 |
60% |
|
Titoli e finanziamenti verso clientela in bonis netti |
3.882.942 |
3.078.060 |
804.882 |
26% |
|
Strumenti Finanziari (HTCS + FV) |
1.325.478 |
984.483 |
340.995 |
35% |
|
Raccolta diretta clientela |
6.017.607 |
5.098.989 |
918.618 |
18% |
|
Totale Attivo |
8.124.238 |
7.259.047 |
865.191 |
12% |
|
Patrimonio Netto Consolidato |
961.502 |
956.102 |
5.400 |
1% |
- La definizione di crediti e titoli organici (Bonis e deteriorati) include i crediti verso clientela organici sui segmenti Factoring, Structured Finance e Turnaround e crediti acquistati nell'ambito di investimenti in portafogli di crediti distressed che hanno subito un passaggio di status contabile successivo al momento dell'acquisto o erogazione (esclusi i crediti acquistati come sofferenza), portafoglio crediti della ex Banca Interprovinciale e Senior Financing verso investitori non finanziari di crediti di- stressed e i crediti derivanti dall'operatività di b-ilty.
- POCI = Purchased or Originated Credit Impaired - Crediti e titoli deteriorati acquistati o originati.
illimity • Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2024 7
|
Relazione finanziaria semestrale |
Bilancio consolidato |
Note illustrative |
Attestazioni |
Allegati |
|
consolidata al 30 giugno 2024 |
semestrale abbreviato |
consolidate |
ed altre Relazioni |
|
INDICATORI DI RISCHIOSITÀ |
30/06/2024 |
31/12/2023 |
|
NPE Ratio Organico Lordo4 |
5,2% |
5,8% |
|
NPE Ratio Organico Netto5 |
4,3% |
4,9% |
|
Grado di copertura sui crediti ed investimenti deteriorati organici66 |
16,8% |
16,9% |
|
Grado di copertura - finanziamenti in bonis7 |
0,48% |
0,49% |
|
Costo del rischio crediti organici (bps)8 |
83 |
43 |
|
INDICATORI DI STRUTTURA |
30/06/2024 |
31/12/2023 |
|
Patrimonio Netto/Totale Passivo |
11,8% |
13,2% |
|
Raccolta Interbancaria/Totale raccolta |
12,7% |
15,6% |
|
Liquidity Coverage Ratio |
~232% |
~298% |
|
Net Stable Funding Ratio |
>100% |
>100% |
|
Crediti netti vs Clientela/Totale Attivo9 |
68,1% |
64,0% |
|
Raccolta diretta clientela/Totale Passivo |
74,1% |
70,2% |
|
INDICATORI DI REDDITIVITÀ |
30/06/2024 |
30/06/2023 |
|
Cost/Income ratio (Oneri operativi/Margine di intermediazione gestionale) |
65,6% |
51,8% |
|
ROAE10 [Utile (Perdita) del periodo/Patrimonio netto medio] |
4,8% |
12,0% |
|
COEFFICIENTI PATRIMONIALI |
30/06/2024 |
31/12/2023 |
|
Tier I capital ratio (Patrimonio di base/Totale attività ponderate) |
14,60% |
14,73% |
|
Total capital ratio [(Tier I + Tier II)/Totale attività ponderate] |
18,57% |
18,69% |
|
Fondi Propri |
962.618 |
949.406 |
|
di cui Capitale di classe 1 |
756.952 |
748.269 |
|
Attività di rischio ponderate |
5.183.524 |
5.079.714 |
- Rapporto tra accantonamenti per perdite su crediti e valore di crediti lordi verso la clientela organici sui segmenti Factoring, Structured Finance e Turnaround e crediti acquistati nell'ambito di investimenti in portafogli di crediti distressed che hanno subito un passaggio di status contabile successivo al momento dell'acquisto o erogazione (esclusi i crediti acquistati come sofferenza), portafoglio crediti della ex Banca Interprovinciale e Senior Financing verso investitori non finanziari di crediti di- stressed e i crediti derivanti dall'operatività di b-ilty.
- Rapporto tra accantonamenti per perdite su crediti e valore di crediti netti verso la clientela organici sui segmenti Factoring, Structured Finance e Turnaround e crediti acquistati nell'ambito di investimenti in portafogli di crediti distressed che hanno subito un passaggio di status contabile successivo al momento dell'acquisto o erogazione (esclusi i crediti acquistati come sofferenza), portafoglio crediti della ex Banca Interprovinciale e Senior Financing verso investitori non finanziari di crediti di- stressed e i crediti derivanti dall'operatività di b-ilty.
- Rapporto tra le rettifiche di valore su crediti e titoli deteriorati organici e l'esposizione lorda dei crediti e dei titoli deteriorati organici.
- Rapporto tra le rettifiche di valore sui finanziamenti clientela in bonis e l'esposizione lorda dei finanziamenti verso clientela in bonis.
- Rapporto tra la sommatoria delle rettifiche valore annualizzate sui finanziamenti verso clientela in bonis (al netto della compo- nente relativa ad investimenti con enti finanziari e titoli di Stato), sui crediti deteriorati organici e sui titoli HTC e le esposizioni nette degli stessi a fine periodo.
- Rapporto tra la somma dei finanziamenti verso clientela, titoli di stato, titoli al costo ammortizzato Specialised Credit, Corpo- rate Banking, Investment Banking e b-ilty ed il totale attivo.
- Il patrimonio netto medio è calcolato come media aritmetica tra saldo iniziale e saldo finale del patrimonio netto di pertinenza della capogruppo.
8 illimity • Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2024
Allegati
Disclaimer
illimity Bank S.p.A. ha pubblicato questo contenuto il 03 settembre 2024 ed è responsabile delle informazioni in esso contenute. Distribuito da Public, senza apportare modifiche o alterazioni, il 03 settembre 2024 08:58:09 UTC.