Comunicato Stampa
ILLA S.p.A.: il Consiglio di Amministrazione approva
la Relazione Semestrale al 30 giugno 2020
Principali dati finanziari consolidati:
- Ricavi delle vendite a 13,7 milioni di euro a fronte dei 14,2 milioni nei primi sei mesi del 2019
- EBITDA a -0,342 rispetto ai -0,132 milioni di euro del primo semestre 2019
- Risultato Netto negativo per 1,203 milioni di euro contro i -0,947 milioni di euro nello stesso periodo dell'anno precedente
- PFN negativa per 13,6 milioni di euro, rispetto ai -12,6 milioni del 31 dicembre 2019
- Patrimonio Netto a 1,9 milioni di euro rispetto ai 3,1 milioni del 31 dicembre 2019
Noceto (PR), 30 settembre 2020 - Il Consiglio di Amministrazione di ILLA S.p.A. - società leader nella produzione e commercializzazione di pentolame in alluminio con rivestimento antiaderente, quotata sul Mercato AIM Italia di Borsa Italiana S.p.A. - riunitosi oggi sotto la Presidenza di Pierpaolo Marziali - ha approvato la "Relazione finanziaria semestrale consolidata" relativa al primo semestre 2020 redatta secondo i principi contabili IAS e non è assoggetta a revisione contabile limitata.
"Nonostante la grave emergenza sanitaria - ha commentato Pierpaolo Marziali, Amministratore Delegato di ILLA S.p.A - che ci ha costretto a fermare le attività produttive a marzo e aprile e la riduzione drastica degli ordini del cliente IKEA, la Società ha saputo crescere e diversificare, sia i prodotti sia il proprio portafoglio clienti: ciò anche su nuovi mercati internazionali. Grazie allo sforzo commerciale e soprattutto grazie all'attività di ricerca e sviluppo, Illa è riuscita a servire nuovi fabbisogni di mercato e a raggiungere, per la prima volta in maniera importante, il mercato statunitense.
Se da una parte i risultati commerciali e di ricerca e sviluppo indichino che siamo sulla strada giusta nel trasformare ILLA da fornitore praticamente monocliente ad importante player di mercato, dall'altra la pandemia ha di fatto bloccato tutte le attività di turnaround di cui Illa ha bisogno, a seguito della repentina uscita del cliente IKEA, per poter competere in maniera redditizia.
- per tale motivo che stiamo lavorando su un piano riduzione costi molto intenso e da attuare nel più breve tempo possibile."
Questo semestre ha visto la riduzione importante del business di IKEA.
La riduzione del fatturato generato da Ikea è dipesa unicamente da scelte del cliente che ILLA ha tempestivamente provveduto a contestare, anche in funzione della piena soddisfazione di Ikea nei confronti del prodotto fornito in oltre 40 anni. Vi sono stati plurimi contatti tra le parti, attraverso i quali ILLA sta tentando di raggiungere una composizione bonaria con il predetto cliente.
L'andamento della semestrale è stato influenzato come nelle recenti gestioni precedenti dalla riduzione del fatturato di Ikea. Va infatti sottolineato con adeguata enfasi il fatto che ILLA è stata costretta, improvvisamente e senza motivazioni oggettive che non fossero riconducibili ad una scelta soggettiva del cliente, a mutare radicalmente il proprio modello di operatività. Da una realtà prevalentemente operante per conto terzi - Ikea appunto - e in sostanza poco nota al mercato per prodotti di marchio proprio, essa si è dovuta trasformare in una aggressiva realtà a vocazione commerciale, in grado di conquistare clienti rilevanti nel contesto internazionale. Questo sforzo di grande portata strategica, organizzativa, produttiva e manageriale, sta comportando un vero e proprio turnaround, con un'allocazione straordinaria di tempo ed energia da parte di tutti i rappresentanti della Società, oltre a ragguardevoli investimenti. Lo sforzo sta ottenendo i buoni risultati prefissati, in particolare se si considera il livello delle vendite conseguito nel semestre che tuttavia non è stato sostenuto da adeguati ritorni reddituali dovuti alla complessità ed ai costi del turnaround.
Il fatturato delle vendite nel primo semestre 2020 ammonta a 13,7 milioni di euro, in calo del 3,3% rispetto ai 14,2 milioni di euro dello stesso periodo del 2019. Tale diminuzione è dovuta al forte calo del principale cliente Ikea (-32%) a cui si contrappone l'aumento del fatturato verso altri clienti in Italia (+27%), che di fatto va a sostituire quello perso per IKEA. Questo risultato è figlio anche della vendita di prodotti con un prezzo unitario di vendita decisamente maggiore rispetto alla media degli anni scorsi. Infatti, nella realtà, i volumi prodotti nel primo semestre 2020 sono stati, solo per il pentolame, il 30% in meno rispetto a quelli che si sarebbero potuti fare stante alla produttività attuale delle linee.
Il volume del fatturato verso l'estero (al netto verso IKEA), pari a 2,5 milioni di Euro, è rimasto sugli stessi valori del primo semestre 2019.
Il contributo della divisione Giannini, in termini di ricavi di vendita, è in diminuzione di circa il 42%, attestandosi a circa l'8% del fatturato 2020, a causa dalla perdita di fatturato per i 2 mesi di lockdown che difficilmente potranno essere recuperati nella seconda parte dell'esercizio poiché il canale distributivo principale di Giannini è la rete retail.
L'EBITDA dei primi sei mesi del 2020 presenta un dato negativo di 0,342 milioni di euro, a fronte di un valore negativo di 0,132 milioni di euro del primo semestre 2019, con una variazione di circa - 0,210 milioni. Il risultato economico risente della chiusura per il lockdown: se ciò non si fosse verificato prodotti che sono stati prodotti e venduti fino alla pausa estiva sarebbero stati consegnati entro il semestre con un miglioramento importante sulle marginalità per effetto della leva operativa. Anche la divisione Giannini subisce un impatto importante per effetto della chiusura di tutti i suoi punti vendita.
L'EBIT (RO) risulta, quindi, negativo e pari a -0,908 milioni euro, in calo rispetto ai -0,776 milioni euro registrati nei primi sei mesi dello scorso esercizio.
Il risultato ante imposte nel primo semestre 2020 riporta un dato negativo di 1,201 milioni di euro, a fronte di un valore negativo di 0,934 milioni di euro nello stesso periodo del 2019.
Il risultato di esercizio passa da un valore negativo di 0,947 milioni di euro nel primo semestre 2019 a un valore negativo di 1,203 milioni nel primo semestre di quest'anno.
La Posizione Finanziaria Netta al 30 giugno 2020 pari ad Euro 13,6 milioni risulta in aumento di circa 1 milione di euro rispetto al 31 dicembre 2019 e ciò è anche una conseguenza degli investimenti che sono stati effettuati di pari importo: circa 500.000 euro sono stati destinati all'acquisto di immobilizzazioni immateriali; circa 500.000 sono stati investiti in know-how per l'avvio della produzione in alluminio riciclato.
Per quanto riguarda i rapporti con il ceto bancario si segnala che, nell'ambito dei provvedimenti COVID 19, l'azienda ha ricevuto 1,4 milioni di euro da primari istituti di credito.
Si segnala che l'attuale indebitamento bancario non è soggetto a covenants.
***
Eventi significativi dopo la chiusura del semestre
Il 2 luglio 2020 il CDA ha confermato Pierpaolo Marziali quale Amministratore Delegato del Gruppo e ha conferito pari deleghe ad Andrea Mastagni. A settembre di quest'anno l'Azienda ha ricevuto un nuovo ordine del valore di 0,6 milioni di USD da un importante cliente statunitense, che va ad aggiungersi ai 2 milioni già ricevuti dagli Stati Uniti. Nel corso di pochi mesi Illa Spa è riuscita ad entrare in un nuovo importante mercato come gli USA, fornendo un cliente leader nel settore in quell'area, con cui è riuscita a consolidare una relazione, confermando il proprio impegno nello sviluppo del business e del prodotto, su cui ha investito molte risorse.
***
Evoluzione prevedibile della gestione
Considerata l'attuale situazione legata agli effetti socio economici del Covid-19 e l'incertezza relativa alla durata e all'espansione geografica di tale epidemia, è oggi prematuro fare previsioni sui possibili impatti dei prossimi mesi. Dal momento della ripresa dell'attività dopo il lockdown l'attività della Società è ricominciata in maniera importante con i mesi di maggio e giugno al fine di
consegnare i prodotti già ordinati prima dello stop dovuto alla pandemia. L'azienda si è inoltre riattivata prontamente dal punto di vista commerciale per lo sviluppo di nuovo business per la restante parte dell'anno e per il 2021.
Rimane sostanzialmente confermato l'obiettivo 2020 di raggiungere un fatturato intorno ai 24-25 milioni di euro, risultato sicuramente importante considerando sia l'effetto Covid sia la riduzione di circa 11 milioni di euro da parte del cliente IKEA e di circa 3,5 milioni di Euro per un'operazione a royalty che non sarà ripetuta nel corso del 2020. Il fatturato già conseguito al 30/09/2020 da ILLA è pari a 22,3 milioni euro: la restante parte per arrivare a 25 milioni di euro arriverà da ordini confermati pari a circa 1,5 milioni di euro e dal business ricorrente per circa 0,6 milioni di euro, oltre al fatturato della divisione Giannini per circa 0,6 milioni di euro.
Per il raggiungimento dei futuri obiettivi di fatturato si continua a porre in essere attività innovative nell'ambito degli attuali canali commerciali e con lo sviluppo di nuovi prodotti/tecnologie.
Inoltre, sono stati nominati membri del Consiglio di Amministrazione nell'Assemblea degli azionisti del 29 giugno 2020, il dott. Giuseppe Moneta, in qualità di Presidente, ed il dott. Massimiliano Rega, in qualità di Consigliere indipendente: sicuramente della esperienza commerciale e di business development, trarrà beneficio la società.
Come già comunicato in data 29 maggio 2020, il programma approvato nel piano industriale, riguardante tutte le aree aziendali, per migliorare l'efficienza operativa e recuperare marginalità, non si è potuto realizzare a pieno nel primo semestre 2020 a causa del Covid, non rendendo più possibile il pareggio già nell'esercizio in corso. Tale piano rimane tuttavia valido ed attuabile non appena la situazione pandemica tornerà a normalizzarsi. Sono tuttavia in corso ulteriori azioni di riduzione costo da poter implementare nel più breve tempo possibile.
***
Deposito della documentazione
La documentazione relativa alla Relazione Semestrale al 30 giugno 2020, prevista dalla normativa vigente, sarà messa a disposizione del pubblico presso la sede legale in Noceto (Pr) via Ghisolfi & Guareschi 17 oltre che mediante pubblicazione sul sito istituzionale investor.illa.it, sezione "comunicati stampa" e sul meccanismo di stoccaggio autorizzato.
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Illa produce da oltre 70 anni pentole e padelle in alluminio rivestito di antiaderente. Dal 2010 la produzione avviene nel grande stabilimento di Noceto (PR). L'azienda annovera tra i propri clienti alcune tra le più importanti catene distributive mondiali, per le quali produce prodotti a loro marchio. Oltre al cookware in alluminio antiaderente è anche attiva nella produzione di caffettiere in acciaio e nella distribuzione di una vasta gamma di prodotti per la cucina. Dal 2015 Illa SpA utilizza il brand Giannini, noto marchio del cookware italiano "design oriented". Nel 2017 il Gruppo Illa si è quotato su AIM Italia di Borsa Italiana.
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Per ulteriori informazioni: |
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Emittente |
Nomad |
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Illa Spa |
EnVent Capital Markets Ltd |
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Via Ghisolfi e Guareschi, 17 |
42 Berkeley Square - London W1J 5AW |
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43015 Noceto (PR) |
|
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Italian Branch, via Barberini 95 - 00187 Roma |
|
|
Stefano Colla (Investor Relations) |
Milan Office, via degli Omenoni,2 - 20121 Milan |
|
Tel.: +39 0521 667511 |
Francesca Martino |
|
Fax: +39 0521 853778 |
Tel.: +39 06 896841 |
Press Office
SEC SPA
Daniele Pinosa - Tel. 335 7233872, E-mail:pinosa@secrp.com
Fabio Santilio - Tel. 339 8446521, E-mail:santilio@secrp.com
Allegati:
- Stato Patrimoniale Relazione al 30 giugno 2020 (redatto secondo i principi contabili IAS);
- Conto Economico Relazione Finanziaria al 30 giugno 2020 (redatto secondo i principi contabili IAS);
- Rendiconto Finanziario Relazione Finanziaria al 30 giugno 2020;
- Posizione Finanziaria Netta al 30 giugno 2020.
Stato patrimoniale (redatto secondo i principi contabili IAS)
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30/06/2020 |
31/12/2019 |
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Stato patrimoniale |
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Attivo |
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|
A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti |
|||||
|
Parte da richiamare |
- |
- |
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|
Totale crediti verso soci per versamenti ancora |
- |
- |
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|
dovuti (A) |
|||||
|
B) Immobilizzazioni |
|||||
|
I - Immobilizzazioni immateriali |
|||||
|
1) costi di impianto e ampliamento |
502.969 |
694.861 |
|||
|
2) costi di sviluppo |
424.785 |
0 |
|||
|
3) diritti di brevetto industriale e diritti di |
74.203 |
75.140 |
|||
|
utilizzazione delle opere dell'ingegno |
|||||
|
5) avviamento |
0 |
15.072 |
|||
|
7) altre |
596.821 |
544.053 |
|||
|
Totale immobilizzazioni immateriali |
1.598.778 |
1.329.125 |
|||
|
II - Immobilizzazioni materiali |
|||||
|
1) terreni e fabbricati |
7.171.347 |
7.295.038 |
|||
|
2) impianti e macchinario |
1.435.595 |
1.148.718 |
|||
|
3) attrezzature industriali e commerciali |
189.138 |
216.722 |
|||
|
4) altri beni |
176.879 |
175.097 |
|||
|
5) immobilizzazioni in corso e acconti |
0 |
0 |
|||
|
Totale immobilizzazioni materiali |
8.972.960 |
8.835.576 |
|||
|
III - Immobilizzazioni finanziarie |
|||||
|
30/06/2020 |
31/12/2019 |
|
|
1) partecipazioni in |
||
|
d-bis) altre imprese |
1.157 |
1.157 |
|
Totale partecipazioni |
1.157 |
1.157 |
|
2) crediti |
||
|
d-bis) verso altri |
||
|
Esigibili entro l'esercizio successivo |
0 |
287 |
|
Totale crediti verso altri |
0 |
287 |
|
Totale crediti |
0 |
287 |
|
Totale immobilizzazioni finanziarie |
1.157 |
1.444 |
|
Totale immobilizzazioni (B) |
10.572.895 |
10.166.145 |
|
C) Attivo circolante |
||
|
I - Rimanenze |
||
|
1) materie prime, sussidiarie e di consumo |
3.901.787 |
5.037.368 |
|
2) prodotti in corso di lavorazione e semilavorati |
2.465.503 |
1.892.844 |
|
3) lavori in corso su ordinazione |
0 |
152.833 |
|
4) prodotti finiti e merci |
3.756.346 |
4.314.418 |
|
5) acconti |
260.378 |
311.903 |
|
Totale rimanenze |
10.384.014 |
11.709.367 |
|
II - Crediti |
||
|
1) verso clienti |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
5.903.053 |
5.410.606 |
|
Totale crediti verso clienti |
5.903.053 |
5.410.606 |
|
5-bis) crediti tributari |
||
|
30/06/2020 |
31/12/2019 |
|
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
133.403 |
408.303 |
|
Totale crediti tributari |
133.403 |
408.303 |
|
5-ter) imposte anticipate |
534.994 |
546.279 |
|
5-quater) verso altri |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
158.130 |
214.768 |
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
6.037 |
5.751 |
|
Totale crediti verso altri |
164.168 |
220.519 |
|
Totale crediti |
6.735.617 |
6.585.707 |
|
IV - Disponibilità liquide |
||
|
1) depositi bancari e postali |
924.164 |
196.692 |
|
3) danaro e valori in cassa |
5.227 |
8.497 |
|
Totale disponibilità liquide |
929.392 |
205.189 |
|
Totale attivo circolante (C) |
18.049.023 |
18.500.263 |
|
D) Ratei e risconti |
201.229 |
58.207 |
|
Totale attivo |
28.823.147 |
28.724.615 |
|
Passivo |
||
|
A) Patrimonio netto di gruppo |
||
|
I - Capitale |
837.500 |
837.500 |
|
II - Riserva da sovrapprezzo delle azioni |
4.321.500 |
4.321.500 |
|
IV - Riserva legale |
71.748 |
71.747 |
|
VI - Altre riserve, distintamente indicate |
||
|
Riserva di consolidamento |
0 |
696.816 |
|
30/06/2020 |
31/12/2019 |
|||
|
Totale altre riserve |
0 |
696.816 |
||
|
VII - Riserva per operazioni di copertura dei flussi |
0 |
0 |
||
|
finanziari attesi |
||||
|
VIII - Utili (perdite) portati a nuovo |
(2.157.221) |
(477.829) |
||
|
IX - Utile (perdita) dell'esercizio |
(1.203.033) |
(2.369.911) |
||
|
Totale patrimonio netto (di gruppo) |
1.870.493 |
3.079.824 |
||
|
Patrimonio netto di terzi |
||||
|
Capitale e riserve di terzi |
0 |
0 |
||
|
Utile (perdita) di terzi |
0 |
0 |
||
|
Totale patrimonio netto di terzi |
0 |
0 |
||
|
Totale patrimonio netto |
1.870.493 |
3.079.824 |
||
|
B) Fondi per rischi e oneri |
||||
|
1) per trattamento di quiescenza e obblighi simili |
41.781 |
40.507 |
||
|
2) per imposte, anche differite |
518.197 |
516.721 |
||
|
4) altri |
35.423 |
30.423 |
||
|
Totale fondi per rischi ed oneri |
595.402 |
587.651 |
||
|
C) Trattamento di fine rapporto di lavoro |
2.504.940 |
2.556.256 |
||
|
subordinato |
||||
|
D) Debiti |
||||
|
4) debiti verso banche |
||||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
7.545.327 |
6.544.886 |
||
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
4.165.845 |
3.672.297 |
||
|
Totale debiti verso banche |
11.711.172 |
10.217.183 |
||
|
5) debiti verso altri finanziatori |
||||
|
30/06/2020 |
31/12/2019 |
|||
|
Esigibili entro esercizio successivo |
137.010 |
242.723 |
||
|
Esigibili oltre esercizio successivo |
2.703.768 |
2.358.232 |
||
|
Totale debiti verso altri finanziatori |
2.840.777 |
2.600.955 |
||
|
6) Acconti |
||||
|
Totale Acconti |
52.860 |
36.980 |
||
|
7) debiti verso fornitori |
||||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
6.748.037 |
8.030.862 |
||
|
Totale debiti verso fornitori |
6.748.037 |
8.030.862 |
||
|
12) debiti tributari |
||||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
508.543 |
176.111 |
||
|
Totale debiti tributari |
508.543 |
176.111 |
||
|
13) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza |
||||
|
sociale |
||||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
453.035 |
241.816 |
||
|
Totale debiti verso istituti di previdenza e di |
453.035 |
241.816 |
||
|
sicurezza sociale |
||||
|
14) altri debiti |
||||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
1.525.719 |
1.186.390 |
||
|
Totale altri debiti |
1.525.719 |
1.186.390 |
||
|
Totale debiti |
23.840.142 |
22.490.297 |
||
|
E) Ratei e risconti |
12.170 |
10.587 |
||
|
Totale passivo |
28.823.147 |
28.724.615 |
||
Conto economico (redatto secondo i principi contabili IAS)
|
30/06/2020 |
30/06/2019 |
|||
|
Conto economico |
||||
|
A) Valore della produzione |
||||
|
1) ricavi delle vendite e delle prestazioni |
13.693.764 |
14.162.295 |
||
|
2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di |
(314.605) |
271.799 |
||
|
lavorazione, semilavorati e finiti |
||||
|
3) variazioni di lavori in corso su ordinazione |
0 |
38.654 |
||
|
4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni |
471.983 |
0 |
||
|
5) altri ricavi e proventi |
||||
|
altri |
29.452 |
25.007 |
||
|
Totale altri ricavi e proventi |
29.452 |
25.007 |
||
|
Totale valore della produzione |
13.880.595 |
14.497.754 |
||
|
B) Costi della produzione |
||||
|
6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di |
6.654.318 |
8.428.376 |
||
|
merci |
||||
|
7) per servizi |
3.575.620 |
3.628.684 |
||
|
8) per godimento di beni di terzi |
131.133 |
110.837 |
||
|
9) per il personale |
||||
|
a) salari e stipendi |
2.157.849 |
2.178.924 |
||
|
b) oneri sociali |
503.722 |
557.003 |
||
|
c) trattamento di fine rapporto |
83.939 |
121.362 |
||
|
d) trattamento di quiescenza e simili |
0 |
0 |
||
|
e) altri costi |
0 |
0 |
||
|
Totale costi per il personale |
2.745.510 |
2.857.290 |
||
|
30/06/2020 |
30/06/2019 |
|||
|
10) ammortamenti e svalutazioni |
||||
|
a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali |
205.119 |
158.706 |
||
|
b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali |
355.676 |
449.326 |
||
|
d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo |
4.539 |
36.434 |
||
|
circolante e delle disponibilità liquide |
||||
|
Totale ammortamenti e svalutazioni |
565.333 |
644.466 |
||
|
11) variazioni delle rimanenze di materie prime, |
946.737 |
(564.405) |
||
|
sussidiarie, di consumo e merci |
||||
|
14) oneri diversi di gestione |
169.880 |
168.702 |
||
|
Totale costi della produzione |
14.788.531 |
15.273.950 |
||
|
Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) |
(907.936) |
(776.196) |
||
|
C) Proventi e oneri finanziari |
||||
|
16) altri proventi finanziari |
||||
|
d) proventi diversi dai precedenti |
||||
|
altri |
274 |
891 |
||
|
Totale proventi diversi dai precedenti |
274 |
891 |
||
|
Totale altri proventi finanziari |
274 |
891 |
||
|
17) interessi e altri oneri finanziari |
||||
|
altri |
290.429 |
158.213 |
||
|
Totale interessi e altri oneri finanziari |
290.429 |
158.213 |
||
|
17-bis) utili e perdite su cambi |
3.465 |
(1.051) |
||
|
Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16 - 17 + - |
(293.621) |
(158.373) |
||
|
17-bis) |
||||
|
Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D) |
(1.201.557) |
(934.569) |
||
|
30/06/2020 |
30/06/2019 |
|||
|
20) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, |
||||
|
differite e anticipate |
||||
|
imposte correnti |
0 |
0 |
||
|
imposte relative a esercizi precedenti |
0 |
0 |
||
|
imposte differite e anticipate |
1.476 |
(12.692) |
||
|
Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, |
1.476 |
(12.692) |
||
|
correnti, differite e anticipate |
||||
|
21) Utile (perdita) dell'esercizio |
(1.203.033) |
(947.260) |
||
|
Risultato di pertinenza del gruppo |
(947.260) |
|||
|
Risultato di pertinenza di terzi |
0 |
0 |
||
Rendiconto finanziario, metodo indiretto
|
30/06/2020 |
31/12/2019 |
|||
|
Rendiconto finanziario, metodo indiretto |
||||
|
A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo |
||||
|
indiretto) |
||||
|
Utile (perdita) dell'esercizio |
(1.203.033) |
(2.369.911) |
||
|
Imposte sul reddito |
1.476 |
(196.887) |
||
|
Interessi passivi/(attivi) |
293.513 |
341.688 |
||
|
(Dividendi) |
0 |
0 |
||
|
(Plusvalenze)/Minusvalenze derivanti dalla cessione di |
(1.856) |
0 |
||
|
attività |
||||
|
1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul |
(909.900) |
(2.225.109) |
||
|
reddito, interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione |
||||
|
Rettifiche per elementi non monetari che non hanno |
||||
|
avuto contropartita nel capitale circolante netto |
||||
|
Accantonamenti ai fondi |
102.773 |
265.695 |
||
|
Ammortamenti delle immobilizzazioni |
560.795 |
1.234.232 |
||
|
Altre rettifiche in aumento/(in diminuzione) per elementi |
108 |
7.197 |
||
|
non monetari |
||||
|
Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno |
663.676 |
1.507.124 |
||
|
avuto contropartita nel capitale circolante netto |
||||
|
2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale |
(246.224) |
(717.986) |
||
|
circolante netto |
||||
|
Variazioni del capitale circolante netto |
||||
|
Decremento/(Incremento) delle rimanenze |
1.325.353 |
(1.581.078) |
||
|
Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti |
(492.446) |
(1.357.056) |
||
|
Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori |
(1.282.826) |
2.060.048 |
||
|
30/06/2020 |
31/12/2019 |
|||
|
Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi |
(143.022) |
12.191 |
||
|
Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi |
1.583 |
2.808 |
||
|
Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante |
1.231.424 |
(365.762) |
||
|
netto |
||||
|
Totale variazioni del capitale circolante netto |
640.065 |
(1.228.849) |
||
|
3) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale |
393.841 |
(1.946.835) |
||
|
circolante netto |
||||
|
Altre rettifiche |
||||
|
Interessi incassati/(pagati) |
(293.513) |
(341.688) |
||
|
(Imposte sul reddito pagate) |
4.331 |
141.165 |
||
|
(Utilizzo dei fondi) |
(147.815) |
(251.727) |
||
|
Altri incassi/(pagamenti) |
0 |
0 |
||
|
Totale altre rettifiche |
(436.996) |
(452.249) |
||
|
Flusso finanziario dell'attività operativa (A) |
(43.156) |
(2.399.085) |
||
|
B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento |
||||
|
Immobilizzazioni materiali |
||||
|
(Investimenti) |
(493.824) |
(158.469) |
||
|
Disinvestimenti |
1.856 |
11.480 |
||
|
Immobilizzazioni immateriali |
||||
|
(Investimenti) |
(474.772) |
(7.372) |
||
|
Disinvestimenti |
0 |
0 |
||
|
Immobilizzazioni finanziarie |
||||
|
(Investimenti) |
0 |
0 |
||
|
Disinvestimenti |
0 |
0 |
||
|
30/06/2020 |
31/12/2019 |
|||
|
Attività finanziarie non immobilizzate |
||||
|
(Investimenti) |
0 |
0 |
||
|
Disinvestimenti |
287 |
0 |
||
|
(Acquisizione di rami d'azienda al netto delle disponibilità |
0 |
0 |
||
|
liquide) |
||||
|
Cessione di rami d'azienda al netto delle disponibilità |
0 |
0 |
||
|
liquide |
||||
|
Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) |
(966.453) |
(154.361) |
||
|
C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento |
||||
|
Mezzi di terzi |
||||
|
Incremento/(Decremento) debiti a breve verso banche |
1.000.441 |
2.666.872 |
||
|
Accensione finanziamenti |
1.050.251 |
23.164 |
||
|
(Rimborso finanziamenti) |
(316.881) |
(1.178.123) |
||
|
Mezzi propri |
||||
|
Aumento di capitale a pagamento |
0 |
0 |
||
|
(Dividendi e acconti su dividendi pagati) |
0 |
0 |
||
|
Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) |
1.733.811 |
1.511.914 |
||
|
Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± |
724.203 |
1.041.532 |
||
|
C) |
||||
|
Effetto cambi sulle disponibilità liquide |
0 |
0 |
||
|
Disponibilità liquide a inizio esercizio |
||||
|
Depositi bancari e postali |
196.692 |
1.235.651 |
||
|
Danaro e valori in cassa |
8.497 |
11.070 |
||
|
Totale disponibilità liquide a inizio esercizio |
929.392 |
1.246.721 |
||
|
Disponibilità liquide a fine esercizio |
||||
|
30/06/2020 |
31/12/2019 |
|
|
Depositi bancari e postali |
924.164 |
196.692 |
|
Danaro e valori in cassa |
5.227 |
8.497 |
|
Totale disponibilità liquide a fine esercizio |
924.164 |
205.189 |
|
Di cui non liberamente utilizzabili |
0 |
0 |
Posizione Finanziaria Netta al 30 giugno 2020
|
Saldo |
Saldo |
|
|
Posizione finanziaria netta |
30/06/2020 |
31/12/2019 |
|
7.545 |
6.545 |
|
|
Debiti verso banche a breve termine |
||
|
4.166 |
3.672 |
|
|
Debiti verso banche a lungo termine |
||
|
137 |
243 |
|
|
Debiti verso società di leasing |
||
|
137 |
243 |
|
|
Debiti verso altri finanziatori a breve termine |
||
|
2.704 |
2.358 |
|
|
Debiti verso società di leasing |
||
|
2.704 |
2.358 |
|
|
Debiti verso altri finanziatori a lungo termine |
||
|
929 |
205 |
|
|
Cassa e disponibilità liquide |
||
|
13.623 |
12.613 |
|
|
Totale |
Allegati
Disclaimer
ILLA S.p.A. ha pubblicato questo contenuto il 30 settembre 2020. La fonte è unica responsabile delle informazioni in esso contenute. Distribuito da Public, senza apportare modifiche o alterazioni, il 30 settembre 2020 13:47:00 UTC