31/10/2022 - Fullsix S.p.A.: Informativa ai sensi dell’art. 114, co. 5. TUF, al 30 settembre 2022

L'Indebitamento finanziario corrente netto di FullSix S.p.A. è pari ad euro 2.722 migliaia e registra un miglioramento di euro 17 migliaia rispetto al 31 agosto 2022, quando risultava pari ad euro 2.739 migliaia. Era pari ad euro 1.862 migliaia al 31 dicembre 2021.

L'Indebitamento finanziario netto a medio-lungo termine di FullSix S.p.A. è pari ad euro 447 migliaia e registra un rimane inalterato rispetto al 31 agosto 2022 in cui era pari ad euro 447 migliaia. Era pari ad euro 492 migliaia al 31 dicembre 2021.

Il finanziamento erogato da Orizzonti Holding S.p.A. a FullSix S.p.A. al 30 settembre 2022, è pari complessivamente ad euro 1.118 migliaia ed è regolato ad un tasso di interesse pari al 7,35%.

Il debito verso la società (non parte correlata) Mittel Generali Investimenti S.r.l. (debito originariamente in essere con il socio Blugroup S.r.l. e pari ad euro 1.298 migliaia in quota capitale, assegnato a Mittel Generali Investimenti S.r.l. in forza dell'ordinanza di cui al procedimento R.G.E. 4373/2018), postergato e regolato ad un tasso di interesse pari all'Euribor a tre mesi maggiorato di uno spread del 4,5%, al 30 settembre 2022 è pari ad euro 1.577 migliaia.

Si evidenzia che FullSix S.p.A. ha firmato in data 1° ottobre 2021 un contratto di affitto per la propria sede sociale in Viale Jenner 53 a Milano per la durata di 6 anni e 3 mesi e per un valore complessivo di euro 575 migliaia più le spese condominiali stimate in euro 119 migliaia. Su queste basi è stato applicato il principio contabile IFRS 16. La società FullSix riaddebita una quota del contratto di affitto alla controllata Softec per l'utilizzo che la stessa farà di parte degli spazi in base ad uno specifico contratto di servizi.

Per quanto concerne l'Indebitamento indiretto, si informa che FullSix S.p.A. avvalendosi dell'art. 62 al Decreto-legge 17 marzo 2020 n.18 (convertito in L. n. 27/2020) non ha versato nel mese di marzo 2020 i contributi e le ritenute dovute per il mese di febbraio 2020 per l'ammontare di euro 39 migliaia. Avvalendosi poi dell'art. 18 al Decreto-legge 8 aprile 2020, n. 23 (convertito in L. n. 40/2020) non ha versato nel mese di aprile 2020 i contributi e le ritenute dovute per il mese di marzo 2020 per l'ammontare di euro 20 migliaia e non ha versato nel mese di maggio 2020 i contributi e le ritenute dovute per il mese di aprile 2020 per l'ammontare di euro 32 migliaia. In relazione a dette somme dovute, si evidenzia che nel mese di settembre 2022 è stato versato da FullSix S.p.A. un ammontare pari ad euro 1 migliaia. Il debito quindi anche in relazione ai versamenti avvenuti in precedenza si riduce ad euro 4 migliaia.

Gruppo FullSix

30/09/2022	di cui parti	(migliaia di euro)	31/08/2022	di cui parti	variazione	31/12/2021
	correlate			correlate	31/08/2022-
					31/07/2022
259		Disponibilità liquide	87	-	172	445
-		Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni	-	-	-	-
-		Depositi cauzionali a breve termine	-		-	-
259		Liquidità totale	87		172	445
(345)		Debiti verso banche	(835)	-	491	(214)
(172)		Debiti a breve termine per applicazione IFRS 16	(173)	-	1	(152)
(1.118)	(1.118)	Debiti verso Orizzonti Holding scadenti entro 12 mesi	(1.112)	(1.112)	(7)	(329)
(1.577)		Debiti verso Mittel Generali Inv . S.r.l. scadenti entro 12 mesi	(1.572)	-	(6)	(1.530)
(3.213)	(1.118)	Indebitamento finanziario corrente	(3.693)	-	480	(2.225)
(2.954)	(1.118)	Indebitamento finanziario corrente netto	(3.605)	(1.112)	652	(1.780)
(5)		Debiti verso terzi medio-lungo termine	(5)		-	(7)
(1.312)		Debiti verso banche per finanziamenti a medio lungo termine	(1.363)	-	51	(1.495)
(1.495)		Debiti a medio e lungo termine per applicazione IFRS 16	(1.504)	-	8	(1.626)
(2.812)	-	Indebitamento finanziario netto a medio-lungo termine	(2.871)	-	59	(3.128)
(5.766)	(1.118)	Totale indebitamento finanziario	(6.477)	(1.112)	711	(4.908)

2

Al 30 settembre 2022 il Totale indebitamento finanziario del Gruppo FullSix risulta pari ad euro 5.766 migliaia. Il Totale indebitamento finanziario del Gruppo FullSix era pari ad euro 4.908 migliaia al 31 dicembre 2021. Rispetto al 31 agosto 2022, in cui era pari ad euro 6.477 migliaia, il Totale Indebitamento finanziario migliora per euro 711 migliaia.

La Liquidità totale del Gruppo FullSix è pari ad euro 259 migliaia. Era pari ad euro 445 migliaia al 31 dicembre 2021. Rispetto al 31 agosto 2022, in cui era pari ad euro 87 migliaia, la Liquidità totale aumenta di euro 172 migliaia.

L'Indebitamento finanziario corrente del Gruppo FullSix è pari ad euro 3.213 migliaia e registra un miglioramento di euro 480 migliaia rispetto al 31 agosto 2022, quando risultava pari ad euro 3.693 migliaia. Era pari ad euro 2.225 migliaia al 31 dicembre 2021.

L'Indebitamento finanziario corrente netto del Gruppo FullSix è pari ad euro 2.954 migliaia e registra un miglioramento di euro 652 migliaia rispetto al 31 agosto 2022, quando risultava pari ad euro 3.605 migliaia. Era pari ad euro 1.780 migliaia al 31 dicembre 2021.

L'Indebitamento finanziario netto a medio-lungo termine del Gruppo FullSix è pari ad euro 2.812 migliaia e registra un miglioramento di euro 59 migliaia rispetto al 31 agosto 2022 in cui era pari ad euro 2.871 migliaia. Era pari ad euro 3.128 migliaia al 31 dicembre 2021.

Il finanziamento erogato da Orizzonti Holding S.p.A. a FullSix S.p.A. al 30 settembre 2022, è pari complessivamente ad euro 1.118 migliaia ed è regolato ad un tasso di interesse pari al 7,35%.

In data 30 aprile 2021 è stata accesa in capo alla società Softec S.p.A. una linea di credito per l'ammontare di nominali euro 1.500 migliaia con garanzia al 90% rilasciata da Fondo Di Garanzia di cui alla L. 662 del 23/12/1996 c/o Mediocredito Centrale con scadenza 31 marzo 2027 e con preammortamento a partire dal 31 maggio 2023.

Si evidenzia che FullSix S.p.A. ha firmato in data 1° ottobre 2021 un contratto di affitto per la propria sede sociale in Viale Jenner 53 a Milano per la durata di 6 anni e 3 mesi e per un valore complessivo di euro 575 migliaia più le spese condominiali stimate in euro 119 migliaia. Su queste basi è stato applicato il principio contabile IFRS 16. La società FullSix riaddebita una quota del contratto di affitto alla controllata Softec per l'utilizzo che la stessa farà di parte degli spazi in base ad uno specifico contratto di servizi.

Per quanto concerne l'Indebitamento indiretto, si informa che, avvalendosi dell'art. 62 al Decreto Legge 17 marzo 2020, n. 18 (convertito in L. n. 27/2020), la società FullSix S.p.A. non ha versato nel mese di marzo 2020 i contributi e le ritenute dovute per il mese di febbraio 2020 per l'ammontare di euro 39 migliaia e avvalendosi dell'art. 18 al Decreto Legge 8 aprile 2020, n.23 (convertito in L. n. 40/2020) non ha versato nel mese di aprile 2020 i contributi e le ritenute dovute per il mese di marzo 2020 per l'ammontare di euro 20 migliaia e non ha versato nel mese di maggio 2020 i contributi e le ritenute dovute per il mese di aprile 2020 per l'ammontare di euro 32 migliaia. In relazione a dette somme dovute da FullSix S.p.A., si evidenzia che nel mese di settembre 2022 è stato versato un ammontare pari ad euro 1 migliaia. Il debito quindi dopo i versamenti avvenuti in precedenza si riduce ad euro 4 migliaia.

La società Softec S.p.A., avvalendosi dell'art. 18 al Decreto-legge 8 aprile 2020 n. 23 (convertito in L. n. 40/2020), invece non ha versato nel mese di aprile 2020 i contributi, le ritenute e l'IVA dovuta per il mese di marzo 2020 per l'ammontare di euro 161 migliaia. In relazione a dette somme dovute da Softec S.p.A., si evidenzia che nel mese di settembre 2022 è stato versato un ammontare pari ad euro 2 migliaia. Il debito quindi dopo i versamenti avvenuti in precedenza si riduce ad euro 8 migliaia.

* * * *

3

Posizioni debitorie scadute ripartite per natura (finanziaria, commerciale, tributaria, previdenziale) e connesse eventuali iniziative di reazione dei creditori del Gruppo (solleciti, ingiunzioni, sospensioni nella fornitura, etc.)

FullSix S.p.A.

Al 30 settembre 2022 non risultano debiti scaduti di natura finanziaria, tributaria, previdenziale e verso dipendenti, fatta eccezione per quanto già più sopra indicato in merito alla circostanza che FullSix S.p.A., avvalendosi dell'art. 62 al Decreto-legge 17 marzo 2020, n. 18 (convertito in L. n. 27/2020) non ha versato nel mese di marzo 2020 i contributi e le ritenute dovute per il mese di febbraio 2020 per l'ammontare di euro 39 migliaia. Avvalendosi poi dell'art. 18 al Decreto-legge 8 aprile 2020, n. 23 (convertito in L. n. 40/2020), non ha versato contributi e ritenute relative al mese di marzo 2020 per l'ammontare di euro 20 migliaia e contributi e ritenute relative al mese di aprile 2020 per l'ammontare di euro 32 migliaia. In relazione a dette somme dovute da FullSix S.p.A., si evidenzia che nel mese di settembre 2022 è stato versato un ammontare pari ad euro 1 migliaia. Il debito quindi dopo i versamenti avvenuti precedentemente si riduce ad euro 4 migliaia.

Per quanto concerne i debiti di natura commerciale, si segnala che al 30 settembre 2022 il saldo dei debiti commerciali di FullSix S.p.A., esclusi i debiti verso parti correlate, scaduti da oltre 30 giorni ammontano ad euro 10 migliaia circa, i debiti scaduti da oltre 60 giorni, ammontano ad euro 12 migliaia e i debiti scaduti da oltre 90 giorni ammontano ad euro 6 migliaia. Il saldo dei debiti commerciali della FullSix S.p.A., esclusi i debiti verso parti correlate, scaduti da oltre 120 giorni, ammontano ad euro 62 migliaia circa (al 31 dicembre 2021 tali debiti ammontavano ad euro 71 migliaia circa). I debiti per note pro forma non inclusi nello scadenziario ammontano ad euro 76 migliaia circa.

Al 30 settembre 2022 non si segnalano ingiunzioni di pagamento né sospensioni nella fornitura né azioni esecutive intraprese da parte dei creditori, fatta eccezione per alcuni solleciti rientranti nell'ordinaria gestione amministrativa.

Gruppo FullSix

Al 30 settembre 2022 non risultano debiti scaduti di natura finanziaria, tributaria, previdenziale e verso dipendenti fatta eccezione per quanto già più sopra indicato in merito alla circostanza che la società FullSix S.p.A. avvalendosi dell'art. 62 al Decreto-legge 17 marzo 2020, n. 18 (convertito in L. n. 27/2020) non ha versato nel mese di marzo 2020 i contributi e le ritenute dovute per il mese di febbraio 2020. Avvalendosi poi dell'art. 18 al Decreto-legge 8 aprile 2020, n. 23 (convertito in L. n. 40/2020) non ha versato i contributi e le ritenute dovute per il mese di marzo 2020 per l'ammontare di euro 20 migliaia e contributi e ritenute dovute per il mese di aprile 2020 per l'ammontare di euro 32 migliaia. In relazione a dette somme dovute da FullSix S.p.A., si evidenzia che nel mese di settembre 2022 è stato versato un ammontare pari ad euro 1 migliaia. Il debito quindi dopo i versamenti avvenuti in precedenza si riduce ad euro 4 migliaia. Allo stesso modo la società Softec S.p.A., avvalendosi dell'art. 18 al Decreto-legge 8 aprile 2020, n. 23 (convertito in L. n. 40/2020), invece non ha versato nel mese di aprile 2020 i contributi, le ritenute e l'IVA dovuta per il mese di aprile 2020 per l'ammontare di euro

4

161 migliaia. In relazione a dette somme dovute da Softec S.p.A., si evidenzia che nel mese di settembre 2022 è stato versato un ammontare pari ad euro 2 migliaia. Il debito quindi dopo i versamenti avvenuti in precedenza si riduce ad euro 8 migliaia.

Per quanto concerne i debiti di natura commerciale, si segnala che al 30 settembre 2022 il saldo dei debiti commerciali del Gruppo, esclusi i debiti verso parti correlate, scaduti da oltre 30 giorni ammontano ad euro 73 migliaia circa, i debiti scaduti da oltre 60 giorni ammontano ad euro 181 migliaia circa, i debiti scaduti da oltre 90 giorni ammontano ad euro 37 migliaia circa. Il saldo dei debiti commerciali del Gruppo, esclusi i debiti verso parti correlate, scaduti da oltre 120 giorni, ammontano ad euro 428 migliaia circa (al 31 dicembre 2021 tali debiti ammontavano a circa euro 364 migliaia). I debiti per note pro forma non inclusi nello scadenziario ammontano ad euro 100 migliaia circa.

Al 30 settembre 2022 non si segnalano ingiunzioni di pagamento né sospensioni nella fornitura né azioni esecutive intraprese da parte dei creditori, fatta eccezione per alcuni solleciti rientranti nell'ordinaria gestione amministrativa.

* * * *

Rapporti con parti correlate di FullSix S.p.A. e del Gruppo

Nei rapporti con parti correlate si segnala l'esistenza delle seguenti variazioni delle poste di natura commerciale, finanziaria ed economica tra i saldi al 30 settembre 2022 e i saldi al 30 giugno 2022:

FullSix S.p.A.

Nel periodo tra il 30 settembre 2022 e il 30 giugno 2022 diminuiscono per euro 1 migliaia i crediti verso la controllata Softec S.p.A.

Il rapporto di debito in essere con il socio Orizzonti Holding S.p.A. è aumentato per euro 280 migliaia nel periodo 30 settembre 2022 - 30 giugno 2022. Gli oneri finanziari su detto finanziamento sono aumentati per euro 15 migliaia.

Nel periodo tra il 30 settembre 2022 e il 30 giugno 2022 i debiti verso amministratori sono aumentati per euro 17 migliaia mentre i componenti negativi (Costi) nei confronti degli amministratori sono aumentati per euro 40 migliaia.

5