30/11/2018 - Bialetti Industrie S.p.A.: 30/11/2018 - Situazione mensile al 31 ottobre 2018. Divulgato il 30 novembre 2018 alle ore 20.49

INFORMATIVA MENSILE AL MERCATO AI SENSI DELL'ART.114, c. 5, D.LGS.N. 58/98

PERIODO DI RIFERIMENTO: 31/10/2018

Coccaglio, 30 novembre 2018 - Bialetti Industrie S.p.A. (Milano, MTA: BIA), ai sensi e per gli effetti dell'art. 114, comma 5, del D.Lgs. n. 58/1998, in ottemperanza alla richiesta di Consob del 27 ottobre 2011 e secondo le modalità previste nella Parte III, Titolo II, Capo I del Regolamento Consob n. 11971 del 14 maggio 1999 e successive modifiche, rende note le seguenti informazioni in risposta agli specifici punti richiamati dall'Autorità di Vigilanza.

a) Posizione finanziaria netta di Bialetti Industrie S.p.A. e del Gruppo Bialetti Industrie, con l'evidenziazione delle componenti a breve separatamente da quelle a medio-lungo termine.

La posizione finanziaria netta di Bialetti Industrie S.p.A. e del Gruppo Bialetti, con separata evidenziazione delle componenti attive e passive, a breve, medio e lungo termine è rappresentata nei seguenti prospetti:

Bialetti Industrie S.p.A.

(dati in migliaia di Euro)

Cassa Altre disponibilità liquide Titoli detenuti per la negoziazione Liquidità Crediti finanziari correnti Debiti bancari correnti Parte corrente dell'indebitamento non corrente Altri debiti finanziari correnti Totale debiti finanziari correnti Indebitamento finanziario corrente netto Debiti bancari non correnti Obbligazioni emesse Altri debiti non correnti Indebitamento finanziario non corrente Crediti finanziari non correnti Indebitamento finanziario netto

31 ottobre 2018 448 0 448 33.133 63.520 4.701 2.481 70.702 37.121 1.926 0 129 2.055 0 39.176

30 settembre 2018 520 0 520 32.435 64.411 4.701 2.382 71.493 38.539 1.926 0 133 2.059 0 40.598

31 dicembre 2017 2.585 0 2.585 38.615 75.299 3.714 2.492 81.505 40.305 3.064 0 165 3.229 0 43.534

Al 31 ottobre 2018 l'indebitamento finanziario netto di Bialetti Industrie S.p.A. è pari a 39,2 mln/€ in miglioramento di 1,42 mln/€ rispetto al mese precedente ed in miglioramento di 4,36 mln/€ rispetto al 31 dicembre 2017. La liquidità è pari a 0,45 mln/€.

Si informa che Bialetti Industrie S.p.A. ha in corso accordi di conto corrente intersocietario con le Società controllate Bialetti Store S.r.l., Cem Bialetti A.S., SC Bialetti Stainless Steel S.r.l., Bialetti France S.a.r.l., Bialetti Store France E.u.r.l., Bialetti Store Spain S.L. e Bialetti Store Austria Gmbh, in forza dei quali, a scadenza mensile, Bialetti Industrie S.p.A. provvede al calcolo delle posizioni finanziarie nette debitorie o creditorie, scaturenti da rapporti di natura commerciale, contabilizzando il relativo saldo nei conti correnti intersocietari unitamente, al termine di ogni anno solare, agli interessi maturati.

Il saldo di tali posizioni nette è rappresentato nella voce Crediti finanziari correnti di cui alla tabella precedente.

Gruppo Bialetti

(dati in migliaia di Euro)

Cassa Altre disponibilità liquide Titoli detenuti per la negoziazione Liquidità Crediti finanziari correnti Debiti bancari correnti Parte corrente dell'indebitamento non corrente Altri debiti finanziari correnti Totale debiti finanziari correnti Indebitamento finanziario corrente netto Debiti bancari non correnti Obbligazioni emesse Altri debiti non correnti Indebitamento finanziario non corrente Crediti finanziari non correnti Indebitamento finanziario netto

31 ottobre 2018 2.373 0 0 2.373 511 67.571 4.701 1.262 73.533 70.649 1.926 0 1.599 3.525 5.523 68.650

30 settembre 2018 3.008 0 0 3.008 301 68.435 4.701 1.232 74.369 71.060 1.926 0 1.666 3.592 5.729 68.923

31 dicembre 2017 5.887 0 0 5.887 266 79.296 3.714 1.472 84.483 78.330 3.064 0 2.729 5.793 5.915 78.208

L'indebitamento finanziario netto di gruppo al 31 ottobre 2018 è pari a 68,7 mln/€, sostanzialmente in linea con il mese precedente, ed in miglioramento di 9,56 mln/€ rispetto al 31 dicembre 2017.

Si rammenta che in data 14 novembre 2018 il Tribunale di Brescia ha autorizzato l'emissione di un prestito obbligazionario non convertibile per un importo complessivo di nominali Euro 17 milioni, il quale si colloca nel contesto della più ampia operazione di investimento e rilancio di Bialetti da attuarsi grazie alla sottoscrizione ed esecuzione degli accordi tra la Società e il partner finanziario Och-Ziff Capital Investment LLC ("OZ") di cui ai comunicati stampa dell'11 ottobre 2018, 15 novembre 2018 e 22 novembre 2018 e la prevista stipula di un accordo di ristrutturazione ex art. 182-bis L.F. (l'"Accordo di Ristrutturazione"), in corso di

negoziazione, con le banche creditrici di Bialetti, il suo azionista di controllo Bialetti Holding, la stessa OZ e uno o più fornitori strategici della Società.

In data 27 novembre 2018, Bialetti ha quindi emesso il prestito obbligazionario non convertibile denominato "€17,000,000 Secured Floating Rate Notes due 2023" che è stato integralmente sottoscritto da Sculptor Investments IV S.àr.l., società collegata a Och-Ziff Capital Investment LLC.

La realizzazione della predetta operazione rappresenta la prima fase di un percorso di superamento della attuale situazione di tensione finanziaria attraverso l'iniezione di nuove risorse finanziarie nella Società per un importo complessivo di circa 40 milioni di Euro e l'implementazione delle strategie e dei programmi aziendali che prevedono una maggior focalizzazione del business sulla promozione e vendita dei prodotti a maggior marginalità, tra cui i prodotti del segmento "caffè".

b) Posizioni debitorie scadute del Gruppo ripartite per natura (finanziaria, commerciale, tributaria, previdenziale) e le connesse eventuali iniziative di reazione dei creditori del gruppo (solleciti, ingiunzioni, sospensioni nella fornitura, etc.).

Complessivamente i debiti di natura commerciale registrano scaduti al 31 ottobre 2018 per un totale di Gruppo di 27,5 mln/€ (26,5 mln/€ al 30 settembre 2018).

Si consideri inoltre che a parziale compensazione dei debiti scaduti il gruppo ha iscritto nella situazione contabile acconti, anticipi e crediti vantati nei confronti dei fornitori per complessivi 4,1 mln/€ (4,2 mln/€ al 30 settembre 2018).

Con riferimento alle iniziative dei creditori rispetto ai debiti scaduti sopra indicati, si segnala che risultavano pendenti presso le Società del Gruppo, alla data del 31 ottobre 2018:

• - decreti ingiuntivi: n. 11 per un importo complessivo di Euro 335.287,44;

• - atti di precetto: n. 5 per un importo complessivo di Euro 116.386,92 (di cui n. 1 già parzialmente pagato per Euro 7.867);

• - diffide risolutive e citazioni in giudizio: n. 16 per un importo complessivo di Euro 815.419,32 (di cui n. 1 già parzialmente pagata per Euro 25.036,93);

• - escussioni fideiussioni: n. 2 per un importo pari a Euro 42.933,53; per i quali è già previsto il pagamento integrale entro i termini intimati nei relativi atti o comunque posticipati in accordo con i creditori.

Alla data di divulgazione del presente comunicato risultano pendenti presso le Società del Gruppo:

• - decreti ingiuntivi: n. 15 per un importo di Euro 485.111,57 (di cui n. 1 già parzialmente pagato per Euro 30.705,88);

• - atti di precetto: n. 6 per un importo complessivo di Euro 161.225,96 (di cui n. 3 già parzialmente pagati per Euro 68.117);

• - diffide risolutive e citazioni in giudizio: n. 9 per un importo complessivo di Euro 516.585,94 (di cui n. 4 già parzialmente pagate per Euro 174.754,58);

• - escussioni fideiussioni: n. 1 per un importo pari a Euro € 16.683,55; per i quali è in corso la verifica della fondatezza della pretesa dei relativi creditori.

Non si segnalano sospensioni dei rapporti di fornitura tali da pregiudicare l'ordinario svolgimento dell'attività del Gruppo.

Al 31 ottobre 2018 risultano scaduti di natura finanziaria per 1,7 mln/€, relativi alle rate di rimborso dei finanziamenti a medio-lungo termine scadute il 30 giugno 2018 e dei relativi interessi maturati, per le quali Bialetti Industrie S.p.A. ha trasmesso alle banche finanziatrici la richiesta di moratoria di cui al paragrafo precedente.

Per quanto riguarda gli scaduti di natura tributaria, si segnala quanto segue: relativamente a Bialetti Industrie S.p.A.

• - in data 19 dicembre 2013 è stato raggiunto con l'Agenzia delle Entrate un accordo avente ad oggetto un importo pari ad 6,6 mln/€, oltre ad interessi e sanzioni, relativo ad IVA scaduta nell'esercizio 2012 che, nell'ambito della vigente normativa, viene versato, a decorrere dal 20 gennaio 2014, in venti rate trimestrali pari a euro 331 mila cadauna, oltre interessi e sanzioni. L'ultima rata è scaduta il 31 ottobre 2018. Il debito complessivo al 31 ottobre 2018 è pari a 0,4 mln/€ (inclusivo di sanzioni ed interessi);

• - in data 28 settembre 2017 è stata notificata la Comunicazione da parte dell'Agenzia delle Entrate relativa al mancato versamento dell'IVA del I trimestre 2017 per l'importo pari a 1,1 mln/€, oltre sanzioni e interessi, per la quale si prevede il pagamento in venti rate trimestrali pari a euro 64 mila cadauna a partire da ottobre 2017. L'ultima rata scadrà l'1 agosto 2022. Il debito complessivo al 31 ottobre 2018 è pari a 0,95 mln/€ (inclusivo di sanzioni e interessi);

• - in data 22 novembre 2017 è stata notificata la Comunicazione da parte dell'Agenzia delle Entrate relativa al mancato versamento dell'IVA del II trimestre 2017 per l'importo pari a 2,6 mln/€, oltre sanzioni e interessi, per la quale si prevede il pagamento in venti rate trimestrali pari a euro 144 mila cadauna a partire da dicembre 2017. L'ultima rata scadrà il 30 settembre 2022. Il debito complessivo al 31 ottobre 2018 è pari a 2,3 mln/€ (inclusivo di sanzioni e interessi);

• - in data 20 marzo 2018 è stata notificata la Comunicazione da parte dell'Agenzia delle Entrate relativa al mancato versamento dell'IVA del III trimestre 2017 per l'importo pari a 1,3 mln/€, oltre sanzioni e interessi, per la quale si prevede il pagamento in venti rate trimestrali pari a euro 71 mila cadauna a partire da aprile 2018. L'ultima rata scadrà il 31 gennaio 2023. Il debito complessivo al 31 ottobre 2018 è pari a 1,2 mln/€ (inclusivo di sanzioni e interessi);

• - in data 24 maggio 2018 è stata notificata la Comunicazione da parte dell'Agenzia delle Entrate relativa al mancato versamento dell'IVA del IV trimestre 2017 per l'importo pari a 2,4 mln/€, oltre sanzioni e interessi, per la quale si prevede il pagamento in venti rate trimestrali pari a euro 135 mila cadauna a partire da giugno 2018. L'ultima rata scadrà il 31 marzo 2023. Il debito complessivo al 31 ottobre 2018 è pari a 2,4 mln/€ (inclusivo di sanzioni e interessi);

• - in data 20 giugno 2018 è stata notificata la Comunicazione da parte dell'Agenzia delle Entrate relativa al mancato versamento del saldo IRAP 2016 per l'importo pari a 0,2 mln/€, oltre sanzioni e interessi, per la quale si prevede il pagamento in venti rate trimestrali pari a euro 10 mila cadauna a partire da luglio 2018. L'ultima rata scadrà il 2 maggio 2023. Il debito complessivo al 31 ottobre 2018 è pari a 0,189 mln/€ (inclusivo di sanzioni e interessi);

• - in data 21 giugno 2018 è stata notificata la Comunicazione da parte dell'Agenzia delle Entrate-Riscossione relativa al debito da pagare a seguito della Dichiarazione di adesione agevolata ("rottamazione cartelle") per il periodo d'imposta 2007 pari a 1,1 mln/€ per la quale è previsto il pagamento in tre rate (0,44 mln/€ pagata il 31 ottobre 2018, 0,44 milioni da pagare al 30 novembre 2018 e 0,22 mln/€ da pagare al 28 febbraio 2019).

• - in data 17 novembre 2018 è stata notificata la Comunicazione da parte dell'Agenzia delle Entrate relativa al mancato versamento dell'IVA relativa al II trimestre 2018 per l'importo pari a 1,120 mln/€, oltre a sanzioni ed interessi, per la quale si prevede il pagamento in venti rate trimestrali pari a euro 62 mila euro cadauna a partire da dicembre 2018. L'ultima rata scadrà il 30 settembre 2023. Il debito complessivo al 30 novembre 2018 è pari a 1,244 mln/€.

relativamente a Bialetti Store S.r.l.

• - in data 14 novembre 2017 è stata notificata la Comunicazione da parte dell'Agenzia delle Entrate relativa al mancato versamento dell'IVA del II trimestre 2017 per l'importo pari a 0,5 mln/€, oltre sanzioni e interessi, per la quale si prevede il pagamento in venti rate trimestrali pari a euro 25 mila cadauna a partire da dicembre 2017. L'ultima rata scadrà il 30 settembre 2022. Il debito complessivo al 31 ottobre 2018 è pari a 0,396 mln/€ (inclusivo di sanzioni e interessi);

• - in data 22 maggio 2018 è stata notificata la Comunicazione da parte dell'Agenzia delle Entrate relativa al mancato versamento dell'IVA del IV trimestre 2017 per l'importo pari a 1,9 mln/€, oltre sanzioni e interessi, per la quale si prevede il pagamento in venti rate trimestrali pari a euro 106 mila cadauna a partire da giugno 2018. L'ultima rata scadrà il 31 marzo 2023. Il debito complessivo al 30 settembre 2018 è pari a 1,9 mln/€ (inclusivo di sanzioni e interessi).

• - in data 17 novembre 2018 è stata notificata la Comunicazione da parte dell'Agenzia delle Entrate relativa al mancato versamento dell'IVA relativa al II trimestre 2018 per l'importo pari a 1,13 mln/€, oltre a sanzioni ed interessi, per la quale si prevede il pagamento in venti rate trimestrali pari a euro 62 mila euro cadauna a partire da Dicembre 2018. L'ultima rata scadrà il 30 settembre 2023. Il debito complessivo al 30 novembre 2018 è pari a 1,256 mln/€ (inclusivo di sanzioni e interessi).

Alla data del 31 ottobre 2018, oltre quanto sopra indicato, risultano passività tributarie ai fini IVA, a carico di Bialetti Industrie S.p.A. e Bialetti Store S.r.l., per 2,5 mln/€.